ББƏ-ы 31.12.2012 жылға баланс өту кезеңіне 30 нұсқау бойынша

432

10

Активтердің тозуы

020

14 413 499

11

Бағдарламалық қамтамасыз ету

014

1 600 000

12

Материалдық емес активтердің тозуы

021

1 450 000

13

Активтердегі қор

250

10 114 251

14

Қорлардың құнсыздануына арналған резерв

260

416 000

15

Қаржыландыру

230

284 000

ББƏ есеп беру мерзiм iшiнде келесi шаруашылық операцияларларды жаса-

ды:

Негізгі құралдар бойынша

1. 01.01.2013 ж. 9 000 000 теңге күрделі қаржы  салымдарының  ББƏ-нің 

бюджеттiк қаржыландырудың шотына түсуi.

2. 05.01.2013 ж. «Алишер» ЖШС-нің  НР ноутбугі үшін 03.01.2013 № 15 

келiсiмшартына сəйкес 750 000 теңге сомасында 50% аванс төленді.

3. 25.01.2013 ж.  Қабылдау-тапсыру  актісі  бойынша  № 36 от 25.01.2013. 

«Алишер» ЖШС-нан  1 500 000 теңге сомасына НР ноутбуктары түсті.  

4. 20.01.2013 № 22 келісімшартына сəйкес  26.01.2013 ж. «Астана Motors» 

АҚ автокөлік үшін 50% аванс төледі, 2 250 000 теңге сомасы көлемінде. 

5. 28.01.2013 ж. «Алишер» ЖШС-нен  бұрынырақ берілген  750 000 теңге 

көлемінде аванс есепке алынды.

6. 28.01.2013 ж. «Алишер» ЖШС-імен  750 000 теңге көлемінде ноубуктердің 

жеткізгені үшін толық есеп жасалды. 

7. 08.02.2013 ж. «Астана Motors» ЖШС-нен  №29 08.02.2013 қабылдау 

–  тапсыру  актісі  бойынша 4 500 000 теңге  соммасы  көлемінде  автокөліктер 

жеткізілді. 

8. 08.02.2013 ж. «Астана Motors» ЖШС-нан жеткізілген автокөліктер үшін 

2 250 000 теңге көлемінде төлем жасалды.   

9. 08.02.2013 ж. Бiр уақытта 2 250 000 теңге көлемінде бұрын берiлген аванс 

екiншi жазу ретінде есепке алынды. 

10.  01.03.2013 ж. Уəкiлеттi органдардың шешiм бойынша 22 500 000 теңге 

сомасына  №42 01.03.2013 ж.  қабылдау-тапсыру  актісі  бойынша  Денсаулық 

сақтау министрлігінен ғимарат кірістелді. 

11. 01.03.2013 ж. 28 460 000 теңге көлемінде алған ғимаратқа жинақталған 

амортизация қабылданған. 

12. 04.04.2013 ж. 1 250 000 теңге  көлемінде  емханада  салқындатқыш 

жүйесін орнатқан үшін «Ажар» АҚ 03.04.2013 ж. № 78 келісімшарт негізінде 

50%  аванс төленді.

13/а. 17.04.2013 ж. уəкiлеттi орган шешімі бойынша ММ «№5 емханаға»       

13/б.  17.04.2013ж. №48 қабылдау-тапсыру актісі бойынша баланстық құны 

433

13/в. 6 184 537 теңге  көлемінде «Toyota Camry» автокөлігі  тапсырыл-

ды,  сонымен  бiрге  есептен  шығарылған 116 690 теңге  көлеміндегі  сом-

масына  автокөлiкке  амортизация  есептелген  жəне  осы  соммаға  күрделі 

қаржыландырудан алынған табыстарға көшірілген. 

14. 17.04.2013 ж. 3 150 613 теңге соммасында есептен шығарылған «Toyota 

Camry» автокөлiгi бойынша жинақталған амортизация есептелген. 

15. 21.04.2013 жыл 3 000 теңге сомаға материалдық – жауапты тұлғаның 

ауысуы кезінде түгендеудiң нəтижесінде айқындалған кресло кiрiстелді.

16. 25.05.2013 жыл  ғимараттағы  ауа  тазарту  жүйесін  құрғаны  бойынша 

орындалған жұмыстар үшін «Ажар» АҚ 2 500 000 теңге сома талап етілді.  

17. 27.05.2013 жыл 2 500 000 теңге  сомаға  ауа  тазартуды  жүйе  қоюға 

қатысты 26.05.2013 жылдан  iстелiнген  жұмыстардың  №29  актiсі  бойынша 

жұмыстың  пайдалануына қабылданған.

18. 29.05.2013 жылы 1 250 000 теңге көлемінде борыш ақыларының есебiне 

«Ажар» АҚ-ының қарызын есепке алған.

19. 29.05.2013 жыл «Ажар» АҚ мен ақырғы есеп жасалған.

20. 08.06.2013 жыл құны 214 200 теңге сомада уəкiлеттi органның №34   

08.06.2013 жылданғы №5-шi емхана алған тапсыру-қабылдау акт бойынша 

3 компьютер кiрiске алынды.

21. 08.06.2013 жыл 128 500 теңге көлемінде алған компьютерлер бойынша 

жиналған амортизация қабылданған. 

22. 03.07.2013 жыл 160 000 теңге сомаға, уəкiлеттi органның келісімімен 

«Сервис» ЖШС Esprimo Mobile V 5505 ноутбугі сатылған. 

23. 03.07.2013 жыл сонымен қатар 160 000 теңге өлшемде сатылған ноут-

бук бойынша бюджеттiң алдында бiр уақытта мiндеттеме есептелген. 

24/а  03.07.2013 жылы  есептен  шығарылған  ноутбуктың 15 625 теңге 

сомадағы, күрделі қаржыландырудың тұтынуына екiншi жазуды бiр уақытта 

жүзеге асырумен 03.07.2013 жылдың шығып қалатын ноутбугiне амортизация 

есептелген.

25  03.07.2013 жыл  сатылған  ноутбук  бойынша 95 835 теңгенi  сомадағы 

Esprimo Mobile V 5505 кеткен  ноутбуктiң  баланстық  құны,  күрделі 

қаржыландырудың  қалдығының  бiр  уақытта  есептен  кемуімен  көрсетілген 

26. 03.07.2013 жыл 54 165 теңгенi  сомадағы 03.07.2013 жылда  сатылған  

ноутбугiнiң жинақталған амортизациясы есептен шығарылды.

27. 28.07.2013 жыл 160 000 теңгенiң өлшеміндегі ноутбуктiң сатылуынан 

алған табыс бойынша бюджеттiң алдындағы қарыз жабылған.

28. 31.12.2013 жыл 14 161 790 теңге  сомада  ұзақ  мерзiмдi  активтерге 

арналған амортизация есептелді

Қорлар бойынша

29. 01.01.2013 жыл  ББƏ|  шығындарын  қаржыландыруға 9 000 000 теңге 

бюджеттiк шотқа түсті.

434

30. 10.01.2013 жыл 72 000 теңге көлемінде  03.01.2013 №28  келiсiмшарты 

негiзiнде шаруашылық тауарлары үшін «Гүлназ» ЖШС 30% көлемiнде аванс 

аударылды. 

31. 25.01.2013 жылы «Гүлназ» ЖШС-нан 25.01.2013 №126 тiркеме қағазы 

бо-йынша 240 000 теңгеге шаруашылық тауарлары  кірістелді.

32. 27.01.2013 жылы 72 000 теңгенi сомадағы «Гүлназ» ЖШС-ның бұрын 

берiлген аванс есепке алынды. 

33. 27.01.2013 жылы  жеткізілген  шаруашылық  тауарлары  үшін  «Гүлназ» 

ЖШС-бен ақырғы есеп жасалды.

34. 18.02.2013 жылы  «Аруна»  ЖШС-нан 18.02.2013 жыл  №348  тiркеме 

қағазы бойынша 128 000 теңгеге кеңсе тауарлары түстi. 

35. 20.02.2013 жылы  Жеткізілген  канцелярия  тауарлары  үшін  «Аруна» 

ЖШС-на 128 000 теңге төленді.

36. 25.02.2013 жылы №06 қабылдау-тапсыруды актісі бойынша 15.02.2013  

№15  келiсiмшарты  негiзiнде 25.02.2013 ж.  Уəкiлеттi  органның  келісімімен 

«№5  емханадан»  ММ 16000 теңге сомасында  қосалқы  бөлшектер алынды.  

37. 16.03.2013 жылы №52 келiсiмшарты негiзiнде 18.03.2013 ж. «Дильназ» 

ЖК-не азық-түлік үшін 70 000 теңге соммасында ақша қаражаттары аударыл-

ды.

38. 18.03.2013 жылы №79 тiркеме қағаз бойынша 18.03.2013 жылы 70 000 

теңге сомаға 2-шi ММ қоймаға азықтар түстi.             

39. 18.03.2013 жылы 16.03.2013 №29 келiсiмшартқа сəйкес  «Астана транс-

ком» ЖШС-нан азықтар апарып берілді.       

40. 20.04.2013 №38  қабылдау-тапсыру  актісі  бойынша 28000 теңге  сом-

масына «№-5шi ММ емханасына» 20.04.2013 ж. берілген шаруашылық жəне 

кеңсе тауарлар есептен шығарылды  

41. 21.04.2013 ж. Материалдық-жауапты тұлғалардың ауысуының кезінде 

түгендеудiң нəтижесінде 4 000 теңге соммасында айқындалған шаруашылық 

материалдарының артықшылығы кiрiстелді.               

42. 20.12.2013 ж. Операциялық мақсаттарға қорлар жұмсалған:

 

– құрылыс материалдары – 200 000 теңге;

 

– тамақ өнімдері – 67 000 теңге;

 

– шаруашылық материалдары жəне кеңсе жабдығы – 360 000 теңге; 

 

– басқа материалдар – 23 000 теңге     

43. У.Қ. Иманбаева  6 000 теңге сомада айқындалған жеткiлiксiздiкпен бай-

ланысты, өткiзiлген түгендеудiң нəтижелерi бойынша 26.12.2013 ж. «арнайы 

киiм» есептен шығарылды.

 44. 26.12.2013 ж. жетіспеушілік материалды – жауапты тұлға У.Қ. Иман-

баева  есебіне жатқызылды сонымен қатар бюджет алдындағы жетіспеушілікті 

өтеу міндеттемесі есептелді.

45.  29.12.2013 ж. 6 000 теңге соммасында жетіспеушілікті У.Қ. Иманбаева  

29.12.2013 жылы №94- ККО-мен жапты.          

46. 29.12.2013 ж. №36 КШО-мен жетіспеушіліктің орнын толтыруы бойын-

ша 29.12.2013 ж.  Бюджет алдындағы қарыз жабылды.       

435

жүктеу/скачать 8,06 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: