№1 Есепті шығару



Дата31.12.2021
өлшемі46,7 Kb.
#22917

№1 Есепті шығару


Орындау керек:

  1. Кассаның есебін толтыр: корреспонденциялық шоттарын қойып, күннің соңына қалдығын шығар.

  2. Айдың аяғында №1 журнал-ордер мен №1 ведомосты толтыр

Берілгені:

4 қаңтар 20** жылға кассалық кітап



Құжат №

Корр шот №

Кіріс

Шығыс







0







1030

60 000







3350




10 000




3350




30 000




1250




3 000




1250

1000







1252

300







1250




500




6010

314 000







1030




10 000




1030




314 000







375 300

367 500







7 800




Д-т К-т ∑

1010 1030 60 000

1010 1250 1000

1010 1252 300

1010 6010 314 000

375 300

3350 1010 40 000

1250 1010 3 500

1030 1010 324 000



367 500

№2 Есепті шығару


Орындау керек:

  1. Кассаның есебін толтыр: корреспонденциялық шоттарын қойып, күннің соңына қалдығын шығар.

4 қаңтар 20** жылға кассалық кітап

Құжат №

Корр шот №

Кіріс

Шығыс







7 800




5

1030

100 000




7

1250




60 000

6

1250

10 000




8

1250




5 000

7

6010

30 000




8

6010

33 000




9

6010

50 000




10

6010

15 000




9

1030




128 000

10

1250




5 000

11

1250




25 000







238 000

223 000







22 800




Д-т К-т ∑

1010 1030 100 000

1010 1250 10 000

1010 6010 128 000



238 000

1250 1010 95 000

1030 1010 128 000

223 000

№3 Есепті шығару


Құжат №

Корр шот №

Кіріс

Шығыс







22 800




12

3360




25 000

11

6010

40 000




12

6010

3 000




13

1210

100 000




14

6010

52 000




13

3310




50 000

15

6010

65 000




14

3310




40 000

15

1030




160 000







260 000

275 000







7 800




Д-т К-т ∑

1010 1210 100 000

1010 6010 160 000

260 000

3360 1010 25 000

1030 1010 160 000

3310 1010 90 000



275 000

№4 Есепті шығару


Құжат №

Корр шот №

Кіріс

Шығыс







7 800




16

6010

40 000




17

6010

3 000




18

5010

100 000




16

2410




99 000

19

6010

52 000




17

3310




5 000

20

6010

65 000




18

1030




160 000

19

3380




2 000







260 000

266 000







1 800




Д-т К-т ∑

1010 5010 100 000

1010 6010 160 000

260 000

2410 1010 99 000

3380 1010 2 000

1030 1010 160 000

3310 1010 5 000

266 000

№5 Есепті шығару


Мекеме _______ЖШС «Сая»_______________________

Бөлім_______ жабдықтау бөлімі_Лауазым____ жабдықтау бөлімінің бастығы _______

Тегі, аты-жөні____ А.Т. Жуанышбаев

___________________________ _____________

АВАНС ЕСЕБІ № __1__ күні____04.01 ______________

Аванстың белгіленуі___іс сапар__________________________



күні

құжат№

Кімге, не үшін және қандай құжат бойынша төленді

Сомасы,теңге

Д-т шот

карточка

04.01

11

Теміржол билеті Көкшетауға

500







05.01

53

Теміржол билеті Қарағандыға

500







04.01

90

Қонақ үй “Жан” № 90 квитанциясы бойынша 04.01. - 05.01. күніне дейін 2 күн х 700

1400













тәуліктік шығын 2х2525

5050































Барлығы

(соның ішінде ҚҚС)



7450 тг (257тг)






Есеп беруші тұлғаның қолы:____________________ А.Т. Жуанышбаев


Д-т К-т ∑

7210 1250 7193

1420 1250 257

3130 1420 257

№6 Есепті шығару


Мекеме _______ЖШС «Сая»_______________________

Бөлім_______ қойма_Лауазым___қоймашы _______

Тегі, аты-жөні____ Д.О. Ильясов

___________________________ _____________

АВАНС ЕСЕБІ № __1__ күні____01.01 ______________

Аванстың белгіленуі___шикізат сатып алу__________________________



күні

құжат№

Кімге, не үшін және қандай құжат бойынша төленді

Сомасы,теңге

Д-т шот

карточка

01.01




Орамжапырақ

1650







01.01




Картофель

250







01.01




Сәбіз

1400







01.01




пияз

700













Жиыны:









Есеп беруші тұлғаның қолы:____________________ Д.О. Ильясов


Д-т К-т ∑

1330 1250 4000


№7 Есепті шығару


Мекеме _______ЖШС «Сая»_______________________

Бөлім_______ қойма_Лауазым___қоймашы _______

Тегі, аты-жөні____ С.М. Мұрат

___________________________ _____________

АВАНС ЕСЕБІ № __1__ күні____01.01 ______________

Аванстың белгіленуі___ Шаруашылық қажеттерге керек заттарды сатып алу________



күні

құжат№

Кімге, не үшін және қандай құжат бойынша төленді

Сомасы,теңге

Д-т шот

карточка

01.01




Қарындаш 10 х 20 = 200

200







01.01




Қалам 10 х 30 =300

300













Жиыны:

500






Есеп беруші тұлғаның қолы:____________________ С.М. Мұрат


Д-т К-т ∑



1310 1250 500


Есеп №8
4 қаңтарға тіркеу журналы


Рет №

Операция мазмұны

сомасы

Д-т

К-т

ескерту

1

Басқару қызметкерлеріне еңбекақы есептелді

50000

7210

3350




2

Жұмыcшыларға еңбекақы есептелді

40000

7110

3350




3

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (314 000*12:112=33643тг)

33643

6010

3130




4

№4 кіріс кассалық ордерімен/кко/ МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

314000

7010

1332



5

№13 қойма меңгерушісі Ахметов Ж.С. №156 акт бойынша тауарлы-материалдық құндылықтардың жетіспеушілігі анықталды

300

1250

1332





Есеп №9
7 қаңтарға тіркеу журналы


Рет №

Операция мазмұны

сомасы

Д-т

К-т

1

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (30 000*12:112=3214тг)

3214

6010

3130

2

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (33 000*12:112=тг)

3536

6010

3130

3

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (50 000*12:112=тг)

5357

6010

3130

4

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (15 000*12:112=тг)

1607

6010

3130

5

№7 кіріс кассалық ордерімен/кко/ МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

30 000

7010

1332

6

№8 кіріс кассалық ордерімен/кко/ МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

33 000

7010

1332

7

№9 кіріс кассалық ордерімен/кко/ МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

50 000

7010

1332

8

№10 кіріс кассалық ордерімен/кко/ МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

15 000

7010

1332


Есеп №10
Орындау керек:

Аванстық есеп жасау қажет. Тәуліктік шығындар мен барлық шығындарды есептеп шығарып және бухгалтерлік жазуларда көрсету керек.



Берілгені:

«Сая» ЖШС директоры 20** жылдың 7 қаңтары мен 10 наурызы аралығында Нұр-Сұлтан қаласында қызмет бабымен іс-сапарда болды. Аванстық есепке келесідей құжаттар тіркелді:




рет

құжаттар

сомасы

1

Қарағанды- Нұр-Сұлтан теміржол билеті

7000

2

Нұр-Сұлтан -Қарағанды теміржол билеті

7000

3

Қонақ үйде тұрғаны үшін 3516 квитанция

35 900

4

? күнге тәуліктік шығындар 4 күн *2525=10100

10 100

5

Барлығы:

60 000

7210 1250 54654

1420 1250 5346

3130 1420 5346

Есеп №11
10 қаңтарға тіркеу журналы


Рет №

Операция мазмұны

сомасы

Д-т

К-т

1

Ғимаратты және дүкенді жалға алу ақысы келісім шарт бойынша есептелді

22 321

2679


2679

7210

1420


3130

3360

3360


1420

2

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (40 000тг)

4286

6010

3130

3

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (3 000тг)

321

6010

3130

4

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (52 000тг)

5571

6010

3130

5

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (65 000тг)

6964

6010

3130

6

№1 дүкенде МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

40 000

7010

1332

7

№4 дүкенде МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

3 000

7010

1332

8

№3 дүкенде МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

52 000

7010

1332

9

№6 дүкенде МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

65 000

7010

1332

10

«Техника» бірлестігінен қосалқы бөлшектер алынды

55 000

1350

3310

11

Жабдықтаушыдан тауар алынды – 170 000

151 786

18 214


18 214

1332

1420


3130

3310

3310


1420


Есеп №12

Мекеме _______ЖШС «Сая»_______________________

Бөлім_______ қойма_Лауазым___қоймашы _______

Тегі, аты-жөні____ Багимов

___________________________ _____________

АВАНС ЕСЕБІ № __3__ күні____03.01 ______________

Аванстың белгіленуі___ канцеляриялық тауар сатып алу________

күні

құжат№

Кімге, не үшін және қандай құжат бойынша төленді

Сомасы,теңге

Д-т шот

карточка

03.01




Қарындаш 50 х 20 = 1 000

Қалам 50 х 100 = 5 000

Сызғыш 50 х 70 =3 500

Өшіргіш 50х 30 = 1 500

Калькулятор 5 х 800 =4 000

















Жиыны:

15 000






Есеп беруші тұлғаның қолы:____________________ Багимов


Д-т К-т ∑

1350 1250 15 000

Есеп №13
Мекеме _______ЖШС «Сая»_______________________

Бөлім_______ бухгалтерия _Лауазым___бас бухгалтер _______

Тегі, аты-жөні____ Болатбек Л

___________________________ _____________

АВАНС ЕСЕБІ № __4__ күні____03.01 ______________

Аванстың белгіленуі___ канцеляриялық тауар сатып алу________



күні

құжат№

Кімге, не үшін және қандай құжат бойынша төленді

Сомасы,теңге

Д-т шот

карточка

03.01




А4 Қағазы 10 х 500 =5 000
















Жиыны:

5 000






Есеп беруші тұлғаның қолы:____________________ Болатбек Л

Д-т К-т ∑

1350 1250 5 000




Есеп №14
15 қаңтарға тіркеу журналы


Рет №

Операция мазмұны

сомасы

Д-т

К-т

1

С. Багимовқа материалдық көмекке берілген 2000 тг есептен шығарылды

2000

7210

3380

2

Жабдықтаушыдан тауар алынды - 800 000 тг

714 286

85 714


1332

1420


3310

3310


3

«ҚарағандыЖарық» ЖШС Электр энергиясы есептен шығарылды

35 714

4 286


4 286

7210

1420


3130

3310

3310


1420

4

Сатып алушыларға тауар босатылды

100 000

1210

6010

5

Сатып алушыларға босатылған тауардың ҚҚС есептен шығарылды

10 714

6010

3130

6

Сатып алушыларға босатылған тауар есептен шығарылды

100 000

7010

1332

7

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (40 000тг)

4 286

6010

3130

8

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (3 000тг)

321

6010

3130

9

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (52 000тг)

5 571

6010

3130

10

Кассаға сатылған тауардан түсімді өткізудің ҚҚС есептен шығарылды (65 000тг)

6 964

6010

3130

11

МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

40 000

7010

1332

12

МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

3 000

7010

1332

13

МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

52 000

7010

1332

14

МЖТ-дан тауар есептен шығарылды

65 000

7010

1332


Есеп №15


Берілгені:

20 қаңтар 20** жылға кассалық кітап





Кімнен алынды немесе кімге берілді

Корр шот №

Кіріс

Шығыс




Күн басындағы қалдық




1 800







№726 чекпен есеп айыру шотынан еңбекақы төлеу үшін - 55000 теңге кассаға алынды

1030

55 000







Жабдықтау бөлімінің бастығы А.Т. Жуанышбаев ККО арқылы алған соманың пайдаланылмағаны кассаға өткізілді –?т

немесе №__ ШКО арқылы кассадан қалған жетпеген ақша берілді-?т



1250




4450




Төлеу ведомосымен басқару қызметкерлеріне еңбекақы берілді- 40 000 тг

3350




40 000




Төлеу ведомосымен жұмыcшыларға еңбекақы берілді-10 000 тг

3350




10 000

Жиыны




55 000

54 450

Күн соңындағы қалдық




2 350




Д-т К-т ∑

1010 1030 55 000



55 000

3350 1010 50 000

1250 1010 4450

54 450

Есеп №16
Көшірме №_________

алдыңғы күн_________

Күні “__4___” ____қаңтар__________________20_20__ж


Құжат №

Операция түрі

мазмұны

Айналым

дебет

кредит




Кіру қалдығы




600 000




505

№505 чекпен есеп айыру шотынан еңбекақы төлеуге- 20000 теңге және шаруашылық қажетіне жұмсауға- 40000 теңге кассаға жіберілді

1010




60 000

5

Қолма-қол ақша қаражатын өткізу хабарламасымен есеп айыру шотына ақша қаражаты өткізілді

1010

10 000




6

Қолма-қол ақша қаражатын өткізу хабарламасымен есеп айыру шотына тауардан түскен түсім өткізілді

1010

314 000







Жабдықтаушыдан алынған тауардың ақысы төленді

3310




800 000




Сатып алушылардан алдын-ала төлем сомасы түсті- 25000 теңге

1210

25000







Жарғылық капиталдың жарнасы есеп айыру шотына түсті- 10000 теңге

5010

10000










Жиыны:

359 000

860 000

Шығу қалдығы:____99 000__________

Д-т К-т ∑

1030 1210 25 000

1030 5010 10 000

1030 1010 324 000

359 000

3310 1030 800 000



1010 1030 60 000

860 000

Достарыңызбен бөлісу:




©emirsaba.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет