Легализация, для использования в легальномбизнесе

"SCIENCE AND EDUCATION IN THE MODERN WORLD:
CHALLENGES OF THE XXI CENTURY" 
NUR-SULTAN, KAZAKHSTAN, JULY 2019
 
139 
или деятельность связанную с доходами, получаемыми с преступной деятельности, и 
представления этого как легальной собственности» [4]. 
Германское и Австрийское законодательство признают преступным доходы, 
полученные от уклонения от уплаты налогов.
Согласно Федеральному закону Российской Федерации «О противодействии 
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию 
терроризма» доходы, полученные преступным путем считаются – «денежные средства 
или иное имущество, полученные в результате совершения преступления». 
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, «это - 
придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными 
средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения 
преступления» [5]. 
В законодательстве Узбекистана тоже даны определения этим терминам. Согласно 
Закона Республики Узбекистан «О противодействии легализации доходов, полученных 
от преступной деятельности, и финансированию терроризма» доходы полученные от 
преступной деятельности - денежные средства и иное имущество, полученные в 
результате совершения преступления, а также любая прибыль или выгода, полученные 
от использования такого имущества, а равно превращенные или преобразованные 
полностью или частично в другое имущество либо приобщенные к имуществу, 
приобретенному за счет законных источников» [6]. 
Таким образом, легализация доходов, полученных от преступной деятельности, это 
- уголовно наказуемое общественно опасное деяние, представляющее собой придание 
правомерного вида происхождению собственности (денежных средств или иного 
имущества) путем ее перевода, превращения или обмена, а равно сокрытие либо 
утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, 
перемещения, подлинных прав в отношении денежных средств или иного имущества 
либо его принадлежности, если денежные средства или иное имущество получено в 
результате преступной деятельности. 
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных 
преступным путем в настоящее время является одним из наиболее опасных 
преступлений 
экономической 
направленности, 
отличается 
высоким 
уровнем 
латентности, повышенной сложностью в изобличении виновных лиц и доказывании их 
преступной деятельности. 
Проблема легализации доходов, полученных незаконным путем в России, 
актуализировалась столь же стремительно, которая за последние десять лет по 
значимости и по масштабам сравнялась с транснациональными криминальными 
синдикатами, имеющими вековые традиции. 
Легализация преступных доходов тесно связана с криминальным перемещением 
капитала, что выражается в огромных денежных суммах. Так, например, В.П. Зубков, 
отмечает, что «легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем – 
мощнейший экономический фактор роста организованной преступной деятельности в 
наиболее опасных формах (наркобизнес, торговля оружием, контрабанда и т.д.). Это 
явление угрожает национальной безопасности стран и подрывает перспективу развития 
тенденций свободного перемещениякапиталов» [2]. 
В международном сообществе согласны, что недостаточное регулирование и 
надзор могут привести к подрыву доверия к финансовым рынкам и препятствовать 
восстановлению экономики. Прозрачность финансовых систем, усиление надзора за 
банковской деятельностью и укрепление международного сотрудничества между 
регулирующими и надзорными органами во всех сферах, включая борьбу с отмыванием 
денег / финансированием терроризма, являются обязательными мерами для того, чтобы 
обеспечить работоспособность, надежность и благополучие финансовыхучреждений. 

жүктеу/скачать 8,11 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: