Бизнес-ойлау психологиясы



бет140/185
Дата08.12.2023
өлшемі4,9 Mb.
#135325
1   ...   136   137   138   139   140   141   142   143   ...   185
Байланысты:
МУ Основы пред-ва 03102019 каз

Ақша қозғалысы (тнг)

Қаңтар

Ақпан

Наурыз

Сәуір

Мамыр

Маусым

Жиыны

Кезең басындағы ақша




19500

49500

110000

177000

275000

444000

Түсімдер:

16000

32000

80000

96000

176000

356000

756000

Сабақтар сату

16000

32000

80000

96000

96000

180000 + 80000 = 260 000

580000

Планердегі сабақтар













80000

96000

176000

Төлемдер:

-6500

-2000

-19500

-29000

-78000

187000

-322000

Маркетинг
















-48000

-48000

Жарнама







-10000

-10000

-10000

-10000

-40000

Жалақы










-10000

-50000

-70000

-130000

Үй-жайды жалға алу
















-30000

-30000

Сабақтарға материал сатып алу

-5000




-5000

-3000

-6000

-10000

-29000

Жабдықты жалға алу

-500

-1000

-2500

-4000

-9000

-16000

-23000

Прочее

-1000

-1000

-2000

-2000

-3000

-3000

-12000

Қаржыландыру:

10000
















10000

Сыртқы инвестициялар

10000
















10000

Айналым жиыны

19500

30000

60500

67000

98000

169000

444000

Қалдығы

19500

49500

110000

177000

275000

444000






1-тапсырма
Жоғарыда көрсетілген қаржы моделін мұқият талдаңыз. Жоғарыда көрсетілген деректер онда қалай көрсетілгенін қадағалаңыз.
Қаржы моделін жасау кезінде ақшаның әрдайым жеткілікті болуына назар аудару маңызды. Бұны кестенің төменгі жолы көрсетеді: онда теріс мәндер болмауы керек, демек, ақша тапшылығына тап болатындықтан, есептерде бір жерде қателессіз.
Қаржы моделі тек бастапқы жоспармен шектелмейді. Нақты төлемдер жүргізіліп, төлемдер клиенттерден түсетіндіктен, сіздің қаржылық моделіңіз жоспардан қай жерде ауытқып кеткеніңізді түсіну үшін және тарихи деректерді ескере отырып ақша ағымының болжамын түзету үшін мезгіл-мезгіл жаңартылып отыруы керек.
Мұны істеу үшін өткен айларға қатысты бағандардағы бастапқы кестеде жоспарланған сандар нақты көрсеткіштермен ауыстырылуы керек. Сондықтан әрдайым мынаны жазыңыз: кімге, қашан және не үшін аударылған ақшалай қаражат. Бұл клиенттеріңіздің төлеміне де қатысты.
Бастапқы кезеңдерде стартапта қаржылық есепті негізін қалаушылар жүргізу керек. Көріп отырғаныңыздай, ол үшін күрделі дағдылар қажет емес: қаржы моделінің математикасы қарапайым, кестелік редактордың негізгі функциялары ғана талап етіледі.
Бастапқы қаржы моделін жасауға уақыт жұмсай отырып, келешекте кестедегі деректерді жаңарту үшін айдың басында бір күнді бөлу ұсынылады.: өткен айдағы ақшаның нақты кірісі мен шығыстарын көрсету, болашаққа болжамды түзету.
Сіз идеяны ойлап тауып, оны сипаттап, нарықты зерттеп, топ құрғаннан кейін қаржы моделін әзірлеуді бастаған жөн.
2-тапсырма
Төменде қаржы моделінің үлгісі көрсетілген. Оны сіздің стартапыңыз үшін деректермен толтырыңыз. Қажет болса, қажетті жолдарды жоюға және қосуға болады. Нарық болжамдарын ескере отырып, осындай кестені бір жылға толтырыңыз.

Ақша қозғалысы (тнг)



Қаңтар

Ақпан

Наурыз

Сәуір

Мамыр

Маусым

Шілде

Тамыз

Қыркүйек

Қазан

Қараша

Желтоқсан

Жиыны

Кезең басына








































Түсімдер:








































Тауарды сату








































Жарнама сату








































Төлемдер:








































Маркетинг








































Жарнама








































Жалақы








































Жалға алу








































Прочее








































Қаржыландыру:








































Меншікті қаражат








































Сыртқы инвестициялар








































Айналым жиыны








































Кезең соңына










































2. ҮШ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕП
Кез келген бизнесте активтер, міндеттемелер, капитал, кірістер, шығыстар бар және осы көрсеткіштерді қадағалауға болатын үш есеп бар.

Есеп

Не көрсетеді

Баланс

Активтер (оның ішінде ақша қалдығы), пассивтер (міндеттемелер және капитал)

Пайда мен шығындар туралы есеп

Кірістер, шығыстар, пайда

Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп

Ақша түсімдері және ақша төлемдері, ақша қалдықтары

Қаржылық модельдеу нәтижесі:



  • Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы болжамды есеп.

  • Қаржылық нәтижелер туралы болжамдық есеп.

  • Болжамдық баланс.

Баланс кез келген кәсіп иесіне қатысты «ақша қайда?» деген сұраққа жауап береді. Есеп беру күніндегі баланста біз өзге де көрсеткіштер арасында мынадай маңызды сандарды көреміз:

  • ақша қалдығы (активтерде);

  • бөлінбеген пайда (капиталда);

  • аяқталмаған өндіріс (жобалар) — активтерде;

  • берешек (дебиторлық - бізге қарыз, кредиторлық - біз қарызбыз).



Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   136   137   138   139   140   141   142   143   ...   185




©emirsaba.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет