Оқу тәжірибе бойынша әдістемелік нұСҚаулық

жүктеу/скачать 4,35 Mb.

бет	31/31
Дата	02.10.2023
өлшемі	4,35 Mb.
	#112662
түрі	Жұмыс бағдарламасы

1 ... 23 24 25 26 27 28 29 30 31

Байланысты:
«1С Бухгалтерия » пәнінен әдістемелік нұсқаулық

Атауы	Өлшем бір	Көлемі, кг
Бағасы, тг/кг
1	Плита ДСП 1.2x1.2	шт	150	1250
2	Плита ДСП 1.0x0.6	шт	400	1050
	Брус осиновый	Куб.м	200	2000
	Шпон дубовый	м	500	72
	Шпон ореховый 1000 мм	м	650	87

Кассадан есеп айырысу жүргізіңіз.
Тапсырма№6
Негізгі қоймадан №2 қоймаға ауыстырыңыз.

№	Атауы	Өлшем бір	Көлемі, кг	Бағасы, тг/кг
1	Плита ДСП 1.2x1.2	шт	150	1250
2	Плита ДСП 1.0x0.6	шт	400	1050
	Брус осиновый	Куб.м	200	2000
	Шпон дубовый	м	500	72
	Шпон ореховый 1000 мм	м	650	87

7-тапсырма ”Болашақ ”ЖШС-нің қызметкерін 2019 жылдың 22 қазанан 27 қазан аралығында іс-сапарға жіберіңіз:

№	Құжаттар	Сомасы
1	Семей-Астана теміржол билеті	3000
2	Астана-Семей теміржол билеті	3000
3	Қонақ үйде тұрғаны үшін №3516 түбіртегі	4000
4	8 күнге тәулік шығындары	32000
5	Барлығы	42000

25.10.2019ж кассадағы шаруашылық опрацияларын орындаңыз.

№	Шаруашылық операция мазмұны	Дебет	Кредит	сомма
1	Тапсырыс берушілерден істелген жұмыстар мен көрсетілген қызметтер үшін есеп айырысу шотына ақша қаражаттары келіп түсті			500 000
2	Ағымдағы бантік шотқа уақытша қаржылық көмек түрінде ақша қаражаттары келіп түсті			300 000
3	Кассаға қолма қол ақша қаражаттары келіп түсті			100 000
4	Жабдықтаушыларға материалдық қорлар, жұмыстар мен қызметтер үшін ағымдағы шоттан ақша аударылды			280 000
5	«Т» ЖШС-нің кезеңдік басылымдары үшін жазылу құнын аудару			40 000
6	Жұмысшылардың карт-шоттарына еңбекақы аударылды			480 000
7	Есеп айырысу шотынан бюджетке әлеуметтік салық аударылды			56 000
8	Кассадан көлік салығы аударылды.			34 000
9	ЗТМО-на міндетті зейнетақы жарналары аударылды			60 000
10	Спонсорлық көмек аударылды			200 000
11	Банк шығындары әкімшілік шығындарға жатықызылды (есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету)			3 000
12	Есеп айырысу-кассалық қызмет көрсетумен байланысты, банк қызметтері төленді			3 00

8-тапсырма Мақашев Д.М. «М» ЖШС-нің директоры 2012 жылдың 1-маусымынан 7-не дейін «О» ЖШС-мен келісім шарт жасау мақсатында, Астанаға қызметтік іс-сапарға жіберілді.
Қажет:
Д.М. Мақашевтың іс-сапардан келгеннен кейін аванстық есеп пен ақтаушы құжаттарын ұсынғанын ескере отырып, есеп берілуге тиісті соммалардың берілгені мен есептен шығарылуының есепте көрініс табуын көрсетіңіз.
Шаруашылық операциялар журналы
теңге

№	Шаруашылық операция мазмұны	Дебет	Кредит	сомма
1	Іс-сапар шығындарына Д.М. Ахатовке ақша қаражаттары берілді (шғыс кассалық ордер № 23 31 мамыр 2011 жыл)			150 000
2	Іс-сапар шығындары 2012 жылдың 8-маусымынан
2.1	Оның ішінде: Алматы-Астана жол ақысы АстанаАлматы жол ақысы ҚҚС есепке			10 000 10 000 2 400
2.2	- ҚҚС-сіз қонақ үйде тұру құны - ҚҚС есепке («К»ЖШС-гі қонақ үйінде тұру үшін түбіртек + фискалды чек + шот-фактура)			50 000 6 000 56 000
5	Тәуліктік Есеп беруші тұлғаның берешегі есептен шығарылды (5 суток 11 200 тг = 56 000)			63 504
Іс-сапар шығындарының жиыны
7	Кассаға қолданылмаған есеп берілуге тиісті соммалар қалдығы өткізілді (кіріс кассалық ордер № 45 8 маусым 2012 жыл			56 000

№ 2 Тапсырма
М» ЖШС-де А.О. Бердибековаға кеңсе тауарларын сатып алу үшін есеп берілуге тиісті ақша қаражаттар берілді.
Қажет:
Берілген шаруашылық шығындарды есепте көрсетіңіз:
Шаруашылық операциялар журналы теңге

№	Шаруашылық операция мазмұны	Дебет	Кредит	сомма
1	кеңсе тауарларын сатып алу үшін А.О. Бердибековаға есеп берілуге тиісті ақша қаражаттары берілді			5 000
2	«А» ЖШС-де кеңсе тауарлары сатып алынды: ҚҚС-сіз құны ҚҚС есепке алынды			4 000 480
3				4 480
4				20

№ 3 Тапсырма
«Саяхат» ЖШС –нің директоры 2016 жылдың 1 ақпанынан 8 ақпан аралығында Алматы қаласында қызмет бабымен іссапарда болды.Авансттық есепке мынадай құжаттар тіркелді.
№ Құжаттар Сомасы
1 Қарағанды- Алматы теміржол билеті 3000
2 Алматы-Қарағанды теміржол билеті 3000
3 Қонақ үйдее тұрғаны үшін 3516 түбіртегі 4000
4 8 күнге тәуліктік шығындар
5 Барлығы.

Орындау керек: Аванстық есеп жасау қажет.Тәуліктік шығындарды есептеп, бухгалтерлік жазуларда көрсетіңіз.

№ 4 Тапсырма
Кәсіпорын президенті Алматы қаласына әкімшілік мәселелері бойынша іс-сапарға жіберілді. Бұйрық бойынша іс-сапар мерзімі 6 қарашадан 14 қарашаға дейін президентке іс-сапар куәлігі берілді. Осы куәлік бойынша президентке кассадан 20000 теңге берілді. 15 қараша күні президент бухгалтерияға аванс есебін тапсырды.
Аванс есебіне тіркелген құжаттар:
1.«Тараз-Алматы» бағыттарына 1000 теңге, «Алматы-Тараз» 1000 теңге билет құны.
2. Қонақ үй квитанциясы 6 күнге - 6900 теңге.
3. Талон қалааралық телефон байланысына - 300 теңге.
Орындау керек:
Бухгалтер аванс есебін тексеріп, іс-сапар шығынын № 7 журнал-ордерге есепке алу және бухгалтерлік жазба беру керек.
№ 9 Тапсырма «Б» ЖШС-гі «Сагиев А.С.» жеке кәсіпкерден, қызметкерлерді жұмыс орнына жеткізіп отыру үшін 790 000 теңге, ҚҚС-сыз, тұратын микроавтобус сатып алды. Жойылу құны – 60 000 теңге.
Сонымен қатар, белгілі:
Жүрісі – 480 000 км;
Маусым айындағы жүрісі – 800 км.
Қажет:

Өндірістік әдіс арқылы маусым айындағы амортизацияны есептеу;
Есепте берілген операцияларды көрсету.

жүктеу/скачать 4,35 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 ... 23 24 25 26 27 28 29 30 31