Тақырып Дебиторлық берешек есебі

«Алмалы» ЖШС-нің шаруашылық операциялар журналы

жүктеу/скачать 0,74 Mb. бет 23/24 Дата 30.03.2023 өлшемі 0,74 Mb. #77704

Бұл бет үшін навигация:

• 200 000 – 179 050 = 20 950 тенге Есеп берушілермен есеп айырысуды есепке алу: іссапар шығындары
• «Алмалы» ЖШС-нің шаруашылық операциялар журналы № п/п Операция мазмұны Дебет

«Алмалы» ЖШС-нің шаруашылық операциялар журналы № п/п Операция мазмұны Дебет Кредит Сумма   1 11 ақпан 2020 жылы, №244 шығыс кассалық ордер бойынша Б.К.Арыстанбековке кассадан 200 000 тг. іссапарлық шығындарға берілді. 1251 1010     200 000       2 Жолақы шығындары есепте көрсетілді (ж/д билеты + фискальный чек) жолақысы Алматы – Астана ҚҚС есепке жатқызу жолақысы Астана – Алматы ҚҚС есепке жатқызу 7210 1420 7210 1420 3310 3310 3310 3310    7 589 911  7 589 911     3 Қонақүйде тұруы (5 тәулік по 11200 тенге за сутки) – (Квитанция за проживание в гостинице ТОО «Омега» + фискальный чек + счет-фактура) Қонақ үйде тұру құны (стоимость проживания) 7210 3310    56 000     4 Аванстық есеп № 18 «19» ақпанда 2019 г. Есеп берушілер есебінен жабдықтаушыларға төленді: Жолақыға Қонақ үйде тұрғанына Тәуліктікті есептен шығару (7 тәулік × 6 МРП × 2525 = 106 050 тенге) 3310 3310 7210 1251 1251 1251     17 000 56 000 106 050 Іссапар бойынша шығындар жиынтығы 179 050   5 Қолданбаған сома есепберушіден кассаға қайтарылды (ККО № 153 от «19» ақпан2020 г.) 200 000 – 179 050 = 20 950 тенге Есеп берушілермен есеп айырысуды есепке алу: іссапар шығындары «Алмалы» ЖШС-нің директоры Арыстанбеков Б.К. 2019 жыл 12 ақпаннан 18 ақпанға дейін (Іссапардың ұзақтығы – 7 тәулік) Астана қаласына «Омега» ЖШС-мен келісім шартқа отыруға байланысты қызметтік іссапарға жіберілді. Талап етіледі: Есеп берілетін сомаларды шығаруды және есептен шығаруды көрсету. Арыстанбеков Б.К. іссапардан келгеннен кейін аванстық есеп пен растауыш құжаттар ұсынды. Іссапар бойынша шығындар жиынтығын анықтау. Бухгалтерлік өткізбелерді жүргізу (жолақы, қонақ үйде тұруы, тәуліктік). «Алмалы» ЖШС-нің шаруашылық операциялар журналы № п/п Операция мазмұны Дебет Кредит Сумма   1 11 ақпан 2020 жылы, №244 шығыс кассалық ордер бойынша Б.К.Арыстанбековке кассадан 200 000 тг. іссапарлық шығындарға берілді. 1251 1010     200 000       2 Жолақы шығындары есепте көрсетілді (ж/д билеты + фискальный чек) жолақысы Алматы – Астана ҚҚС есепке жатқызу жолақысы Астана – Алматы ҚҚС есепке жатқызу 7210 1420 7210 1420 3310 3310 3310 3310 жүктеу/скачать 0,74 Mb. Достарыңызбен бөлісу: