Ақша қаражатының қозғалыс болжамы (Cash Flow), теңге
Атауы
БАРЛЫҒЫ
1
2
3
4
5
жыл
жыл
жыл
жыл
жыл
А
Б
В
Г
Д
Е
Ж
Есеп кезеңінің басындағы ақша қаражатының қалдығы
0
- 1 028 175
10 722 017
22 678 661
34 842 357
Операциялық қызмет
Кіріс
332 400 000
44 400 000
72 000 000
72 000 000
72 000 000
72 000 000
Шығыс (5қ+6қ+7қ+8қ+9қ+10қ)
268 531 896
42 556 623
56 803 946
56 597 194
56 390 442
56 183 691
Шикізат пен материалдар
99 720 000
13 320 000
21 600 000
21 600 000
21 600 000
21 600 000
Жалақы (ЕТҚ)
64 380 000
11100000
13320000
13320000
13320000
13320000
Қызметшілер үшін әлеум.төлемдер
2 253 300
388 500
466200
466200
466200
466 200
Өндірістік және әкімшілік шығындар
89 678 708
15576708
18525500
18525500
18525500
18525500
Кредит пайыздары
2 539 888
851 415
732 246
525 494
318 742
111 991
Табыс салығы
9960000
1320000
2160000
2160000
2160000
2160000
Операциялық қызмет нәтижесі (3қ-4қ)
63 868 104
1 843 377
15 196 054
15 402 806
15 609 558
15 816 309
Инвестициялық қызмет
Кіріс
16 655 000
16 655 000
-
-
-
-
Шығыс (15қ)
16 655 000
16 655 000
-
-
-
-
Негізгі құралдар және материалдық емес активтер сатып алу
16 655 000
16 655 000
-
-
-
-
Инвестициялық қызмет нәтижесі (13қ-14қ)
-16 655 000
-16 655 000
-
-
-
-
Қаржылық қызмет
Кіріс (19қ+20қ)
16 655 000
16 655 000
-
-
-
-
Құрылтайшылардың салымдары бойынша кіріс
-
-
-
-
-
-
Кредиттер бойынша кіріс
16 655 000
16 655 000
-
-
-
-
Шығыс (22қ+23қ)
16 655 000
2 871 552
3 445 862
3 445 862
3 445 862
3 445 862
Құрылтайшыларға дивидендтер бойынша төлемдер
-
-
-
-
-
-
Несиелер бойынша төлемдер
16 655 000
2 871 552
3 445 862
3 445 862
3 445 862
3 445 862
Қаржылық қызмет нәтижесі (18қ-21қ)
0
13 783 448
- 3 445 862
- 3 445 862
- 3 445 862
- 3 445 862
Ақша құралдарының таза ағыны (11қ+16қ+24қ)
47 512 804
- 1 028 175
11 750 192
11 956 644
12 163 696
12 370 447
Есептік кезеңнің соңындағы қалдық (1қ+26қ)
- 1 028 175
10 722 017
22 678 661
34 842 357
47 2012 804
Қаржылық болжамдарды құру үшін пайдаланылған негізгі бастапқы деректер, жорамалдар мен алғышарттар
Салық атауы
Салық мөлшерлемесі, %
Салық салу кезеңі
Табыс салығы
3
ай
МЗЖ
10
ай
ӘА
3,5
ай
Табыс пен залалдардың қаржылық есебі
Инвестиция көлемі – 16 655 000 теңге.
Инвестициялардан түсетін табыс (кеш-фло есебі)
бірінші жылы: - 1 028 175 теңге;
екінші жылы: 11 750 192 теңге;
үшінші жылы: 11 956 644 теңге;
төртінші жылы: 12 163 696 теңге;
бесінші жылы 12 370 447 теңге.
Дисконттау мөлшерлемесі 20%-ға тең
Жоба тиімділігінің есебі. Таза ақша ағындары былайша есептеледі:
CFi/(1+r)t Бұл жерде CFi – жылдар бойынша ақша ағындары.
r – дисконт мөлшерлемесі.
t – жыл нөмірі, 1-ші, 2-ші, 3-ші және т.б.
мысалы, бірінші жылы мынаған тең таза ақша ағынын аламыз
-1 028 175/(1+0,20)1= -856812,5 теңге
