«ҚазаҚстан темiр жолы» ұлттыҚ КомПанИЯсы» акционерлІК
деМеушіліК ЖӘне ҚайырыМдылыҚ КөМеК
жүктеу/скачать 8,73 Mb. Pdf көрінісі
|
деМеушіліК ЖӘне ҚайырыМдылыҚ КөМеК «ҚТЖ» ҰК» АҚ тұрақты негізде өз қызметкерлері үшін, халықтың әлеуметтік-осал топ- тары үшін де түрлі қайырымдылық жобаларды жүзеге асырады. Компания тобы бойынша демеушілік және қайырымдылық көмек көлемі 2012 жылы 3 384,9 млн теңгені құрады. Демеушілік көмек Компаниямен келесі бағыттар бойынша іске асырылды: - «Самұрық-Қазына» АҚ Басқармасының шешімдеріне сәйкес, Қазақстан Республикасының Президентінің, Қазақстан Республикасының Премьер-Министрінің, Қазақстан Республикасы Президенті Әкімшілігінің Жетекшісінің, «Самұрық-Қазына» АҚ Директорлар кеңесінің тапсырмасы бойынша шараларды қолдау; - спорттың жеке түрлері мен спорттық іс-шараларды қолдау; - әлеуметтік-маңызды жобаларды қолдау; - Компания қызметімен байланысты ұйымдастыру-тәжірибелік іс-шараларды (халықаралық конференциялар, форумдар, инвестициялық саммиттер, дөңгелек үстелдер және т.с.с.) қолдау. Қайырымдылық көмек келесі бағыттар бойынша көрсетілді: - ардагерлер, мүгедектер ұйымдарының, бала үйлері мен орталықтарының, әлеуметтік саланың басқа коммерциялық емес ұйымдарының жарғылық қызметін қолдау; - Компания есебінде тұрған зейнеткерлерді қолдау; - Компания қызметкерлері мен олардың жақын туыстарының емделуіне көмек; Тұрақты даму туралы есептеме
39 Соған қоса, Компанияның әкімшілік ғимаратында орналасқан қайырымдылық жәшіктерінің көмегімен науқас балаларға 400 мың теңгеге жуық қаражат жиналды. «Темір жол жетекшісінің гранты» жобасы бойынша материалды көмек толық емес жанұядан теміржолшылардың 6 баласына көмек көрсетілді. Компания тұрақты негізде мектептер мен балалар үйіне көмек көрсетеді. Осылайша, 1 қыркүйекте Жетіген-Қорғас желісінің 5 станциясындағы (Алтынкөл, Тасқарасу, Шелек, Айнабұлақ, Көктөбе) жаңа мектеп балаларына, сондай-ақ Астана қ. № 4 емханасында есепте тұрған мүмкіндіктері шектеулі балаларға мектеп керек-жарақтары берілді. Осымен бірге, 2012 жылы компаниялар тобының 1845 қызметкері мен 716 зейнеткерге 150 млн теңгеден астам материалдық көмек көрсетілді, соның ішінде «ҚТЖ» ҰК» АҚ бойынша – 111 млн теңге. Қоршаған ортаны Қорғау «ҚТЖ» ҰК» АҚ өз қызметін іске асырған кезде қоршаған ортаның экологиялық қауіпсіздігі мен амандығы үшін жауапкершілік тартады. Табиғатты қорғау қызметі Қазақстан Республикасының Экологиялық кодексіне, Қазақстан Республикасымен бекітілген басқа нормативтік құқықтық актілері мен халықаралық келісімшарттар мен келісімдерге сәйкес іске асырылады, сондай-ақ «ҚТЖ» ҰК» АҚ-нда қоршаған ортаны қорғау туралы Ережемен регламенттелген. Компанияның құрылымдық бөлімшелері мен еншілес ұйымдарында табиғатты қорғау іс-шараларының орындалуы бойынша есептік мәліметтерді талдау, жеке іс-шара- ларды алып тастаумен байланысты жылдық жоспарларға түзету жасауды ескеру- мен, 2012 жылды 12 айына жоспарланған 213 іс-шараның барлығы толық көлемде орындалғанын көрсетеді. еңБеК ҚауіПСіздігі 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ бойынша өндірістік жарақаттанушылық 14% төмендетілді (2011 жылғы 49 оқиғаға қарсы 42), соның ішінде қазалы аяқталатын оқиғалар саны 50% төмендеді (2011 жығы 10 оқиғаға қарағанда 5). Өндірісте жарақат алған қызметкерлердің денсаулығына тиген зиянның орнын толты- ру бойынша Қазақстан Республикасының заңнамалық актілеріне сәйкес 2012 жылдың қорытындысы бойынша Компанияда материалдық зиянды төлеу 358 103 мың теңгені құрады.
Қызметкерлерге қауіпсіз жағдайларды жасау үшін Компанияда 1,98 млрд теңге сомма- сына кешендік іс-шаралар жүзеге асырылды, бұл еңбекақыны төлеу қорынан 1% кем емес бөлігін құрайды және Қазақстан Республикасының Еңбек Кодексінің 318 бабының және Компания мен оның еңбек ұжымының арасындағы Ұжымдық келісімшарттың та- лаптарына сәйкес келеді. Тұрақты даму туралы есептеме
40 КорПоратИвтІК БасҚарУ
Компания қызметінің жалпы көрсеткіштері 41
КеңеСінің ЖұМыСы туралы аҚПарат Директорлар кеңесі Компания қызметін тиімді басқару және сәйкесінше бақылау үшін Жалғыз акционердің алдында жауап- кершілік тартады. 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесінің жаңа құрамы сайланды, ол 7 мүшеден тұрады: 3-і тәуелсіз болып табыла- ды, 2-і «Самұрық-Қазына» АҚ өкілдері болып табылады, 1 – ҚР Көлік пен коммуникациялар министрлігінің өкілі, 1 – «ҚТЖ» ҰК» АҚ басқарма төрағасы. Сондай-ақ комитеттердің жаңа құрамы сайланды. Қазіргі уақытта «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесінің маңында келесі комитеттер бар: 1) Аудит бойынша комитет, ол Директорлар кеңесінің 4 мүшесінен тұрады, олардың үшеуі тәуелсіз болып табылады: Уолтон К. Тәуелсіз директор, Комитет төрағасы; Сыздыков Т.У. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Исингарин Н.К. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Касымбек Ж.М. Қазақстан Республикасының Көлік және комуникациялар министрлігінің жауапты хатшысы, Директорлар кеңесінің мүшесі, Комитет мүшесі. 2) Кадрлар мен сыйақы мәселелері бойынша комитет, 6 мүшеден тұрады, олардың 3-і тәуелсіз болып табы- лады: Сыздыков Т.У. Тәуелсіз директор, Комитет төрағасы; Уразбеков М.Ж. «Самұрық-Қазына» АҚ көліктік активтер басқармасының директоры, Директорлар кеңесінің мүшесі, Комитет мүшесі. Уолтон К. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Исингарин Н.К. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Ордабаева А.Т. «Самұрық-Қазына» АҚ қызметкерлер құрамын басқару Департаментінің Бас менеджері, Комитет сарапшысы; Лепесбаев А.М. «ҚТЖ» ҰК» АҚ экономикасы бойынша Басқарушы директор, Комитет сарапшысы. 3) Стратегиялық жоспарлау мен инновациялар бойынша Комитет, Директорлар кеңесінің 5 мүшесінен тұрады, олардың 3-і тәуелсіз болып табылады: Исингарин Н.К. Тәуелсіз директор, Комитет төрағасы. Сыздыков Т.У. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Уолтон К. Тәуелсіз директор, Комитет мүшесі; Уразбеков М.Ж. «Самұрық-Қазына» АҚ көліктік активтерді басқару Директоры, Директорлар кеңесінің мүшесі, Комитет мүшесі; Касымбек Ж.М. Қазақстан Республикасының Көлік және коммуникациялар министрлігінің Жауапты хатшысы, Директорлар кеңесінің мүшесі, Комитет мүшесі. 42 Жалпы 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесімен 9 отырыс өткізілді олардың 8-і көзбе-көз түрдеt. Отырыстарда Директорлар кеңесі мүшелерінің қатысуы келесіні құрады: Аты-жөні Отырыстарға қатысуы Отырыстарға қатыспау себептері Байдаулетов Н.Т. 7 1 – демалыста болуына байланысты. Мамин А.У. 6 1 – демалыста болуына байланысты; 1 – «Стратегиялық серіктестік 1520: Орталық Азия» бизнес- форумының жұмысына қатысуымен байланысты. Касымбек Ж.М. 6 1 – «Стратегиялық серіктестік 1520: Орталық Азия» бизнес- форумының жұмысына қатысуымен байланысты; 1 – Қазақстан Республикасының Үкіметі отырысына қатысуына байланысты. Уразбеков М.Ж. 8 -
8 - Сыздыков Т.У. 2 Директорлар Кеңесінің құрамына 2012 жылдың 2 қазанында сайланды Уолтон К. 8 -
өндірістік-қаржылық сипаттағы мәселелер бойынша шешімдерді қарастырады және қабылдайды. 2012 жылы отырыстарды 79 мәселе қаралды, соның ішінде келесілерге қатысты: - Директорлар кеңесінің қызметі; - Ішкі аудит қызметінің қызметі; - қаржылық-экономикалық сипаттағы мәселелер; - «ҚТЖ» ҰК» АҚ қызметінің регламенттеу. Соның ішінде, «ҚТЖ» ҰК» АҚ инновационды-технологиялық даму Стратегиясы, 2020 жылға дейін «ҚТЖ» ҰК» АҚ даму Стратегиясын жүзеге асыру бойынша іс-шаралар Жоспары, Компанияның даму Жоспарына түзетулер бекітілді, Компанияның қаржылық есеп беруі мен жылдық есеп беруі алдын ала бекітілді, Директорлар кеңесі және Ішкі аудит Қызметі және т.с.с. комитеттерінің қызметі туралы есеп берулер тұрақты түрде қаралды. Қарастырылған 79 мәселе бойынша «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесімен 147 тап- сырма берілді. 2012 жылы Директорлар кеңесімен жасалуына қызығушылық бар мәмілелерге қатысты 2 мәселе қарастырылды: 1) «Қорғас-Шығыс қақпа» арнайы экономикалық аумақ пен Ақтау портын басқару бойынша бизнес-жоспарды әзірлеу бойынша қызметтерді сатып алу туралы келісім- шарт жасау арқылы жасалуына «ҚТЖ» ҰК» АҚ қызығушылығы бар мәмілелер жасасу туралы; 2) Достық станциясындағы № 4Б (жабық типті) жүк тиейтін орнын «Кедентранссер- вис» АҚ жалға беру туралы келісімшарт жасау арқылы жасалуына «ҚТЖ» ҰК» АҚ қызығушылығы бар мәмілелер жасасу туралы. Компания қызметінің жалпы көрсеткіштері 43
Жалпы 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесі комитеттерінің 21 отырысы өткізілді, соның ішінде: Аудит бойынша Комитетімен 9 отырыс өткізілді, оның 6-ы көзбе-көз түрде, онда 19 мәселе қаралды. Аты-жөні
Отырыстарға қатысуы
Отырыстарға қатыспау себептері Касымбек Ж.М. 3 1 – Қазақстан Республикасының Үкіметі отырысына қатысуына байланысты. 1 – «Стратегиялық серіктестік 1520: Орталық Азия» бизнес- форумының жұмысына қатысуымен байланысты. (Комитет құрамына 22.08.2012 жылдан сайланды) Шомоди К. 1 Комитет құрамынан 22.08.2012 шығарылды Уразбеков М.Ж. 1 Комитет құрамынан 22.08.2012 шығарылды Исингарин Н.К. 1 2 – іссапарда болйына байланысты (Комитет құрамына 12.10.2012 жылдан сайланды) Сыздыков Т.У. 3 Комитет құрамына 22.08.2012 жылдан сайланды. Уолтон К. 6 - Кадрлар мен сыйақы мәселелері бойынша комитететімен 9 отырыс өткізілді, оның 7-і көзбе-көз түрде, онда 22 мәселе қаралды. Кадрлар мен сыйақы мәселелері бойынша комитет мүшелерінің отырыстарда қатысуы келесіні құрады: Аты-жөні
Отырыстарға қатысуы
Отырыстарға қатыспау себептері Касымбек Ж.М. 4 -
7 - Исингарин Н.К. 7 - Сыздыков Т.У. 2 Комитет құрамына 12.10.2012 сайланды. Уолтон К. 4 3 – іссапарда болуына байланысты Стратегиялық жоспарлау мен инновациялар бойынша Комитетімен көзбе-көз түрде 3 отырыс өткізілді, сонда 3 мәселе қаралды. Компания қызметінің жалпы көрсеткіштері 44 Аудит бойынша Комитетпен келесілер бойынша ұсыныстар өндіріледі: • Компанияның қаржылық-шаруашылық қызметін (сtоған қоса, қаржылық есеп берудің толықтығы мен нақтылығын) бақылаудың тиімді жүйесін орнату; • ішкі бақылау мен тәуекелдерді басқару жүйелерінің сенімділігі мен тиімділігін бақылау; • ішкі және сыртқы аудиттің тәуелсіздігін бақылау. Кадрлар мен сыйақы мәселелері бойынша комитетімен келесі мәселелер бойынша ұсыныстар өндіріледі: • Ұйымның мақсаттары, міндеттері мен ағымдағы қалпына сәйкес Директорлардың, Басқарма мүшелерінің, Корпоративтік хатшының, Корпоративтік хатшы аппаратының сәйкес сыйақысы; • Директорларға, Басқарма мүшелеріне және Корпоративтік хатшыға сыйақы берудің құрылымды және ашық жүйесін енгізу. Стратегиялық жоспарлау мен инновациялар бойынша Комитетімен келесілер бойын- ша ұсыныстар өндіріледі: • Ұйымның ғылыми-техникалық және инновациялық салалары қалпының талда- уы негізінде Ұйымның инновациялық қызметін ынталандыру және оның бәсекеге қабілеттілігін арттыру бойынша; • инновациялық саясатты іске асыруда Ұйым қызметінің тиімді әрекеттестігі мен шоғырландырылуы бойынша; • инновациялық белсенділікті арттыру мақсатында Ұйым қызметін реформалау бойынша.
2012 жылы корпоративтік басқарудың үздік халықаралық тәжірибесіне сәйкес Компа- нияда алғашқы рет Директорлар кеңесінің қызметін бағалау өткізілді. Бағалау тәуелсіз фасилитаторды қатыстырумен өткізілді, бұл корпоративтік басқарудың тиімділігі мен мөлдірлігін қамтамасыз ету бойынша ең озық талаптарға жауап береді. Фасилитатор ретінде Компания бұқаралық және жеке халықаралық компаниялардың директорлар кеңесін бағалауды өткізуде айтарлықтай тәжірибеге ие Ресейлік тәуелсіз директорлар қауымдастығы мен Британдық директорлар институты Консорциумын жұмылдырды. Бағалау Консорциуммен «Самұрық-қазына» АҚ бірігіп әзірленген және Қазақстан Республикасының заңнамасынының талаптарына, сондай-ақ корпоративтік басқарудың үздік халықаралық тәжірибесінің талаптарына, атап айтқанда, ЭСДҰ-ның корпоративтік басқару принциптеріне және Ұлыбританияның Корпоративтік басқару Кодексіне негізделген директорлар кеңесінің қызметін бағалау әдістемесінің негізінде өткізілді. Әдістемеге сәйкес, бағалау технологиясына Директорлар кеңесінің барлық мүшелерін сауалнамадан өткізу, тәуелсіз фасилитатордың Директорлар кеңесінің Директорлар кеңесінің Стратегиялық жоспарлау мен инновациялар бойынша Комитеті мүшелерінің отыры- старда қатысуы келесіні құрады: Аты-жөні
Отырыстарға қатысуы
Отырыстарға қатыспау себептері Касымбек Ж.М. 2 1 - іссапарда болуына байланысты Уразбеков М.Ж. 3 - Исингарин Н.К. 3 - Сыздыков Т.У. 1 Комитет құрамына 12.10.2012 сайланды. Уолтон К. - Комитет құрамына 12.10.2012 сайланды. 1 - іссапарда болуына байланысты 45 Директорлар кеңесі қызметін бағалаудың нәтижесі корпоративтік басқару тәжірибесінің әрі қарай даму бағыттарын көрсетті. Атап айтқанда, келесідей бағыттар анықталды: Директорлар кеңесінің стратегиялық жоспарлау, жоғарғы топ жеткешілерін тағайындау мен оларға сыйақы тағайындау мәселелеріне қатысуы, ко- митеттер жұмысын ұйымдастыру, акционерлер мен директорлар кеңесі арасында өкілеттіктерді оңтайлы тарату. Директорлар кеңесінің, комитеттердің және Директор- лар кеңесі мүшелерінің қызметінің тиімділігін арттыруға бағытталған тәжірибелік іс- шаралар жоспары әзірленді.
Тәуелсіз директорларға сыйақы төлеу шарттары олармен жасалатын келісімдерде көрініс табады. Басқарма Төрағасы Директорлар кеңесіндегі жұмысы үшін сыйақы алмайды.
2012 жыл ішінде тәуелсіз директорларға сыйақы төлеу соммасы 15 371 мың теңгені құрады:
№ Аты-жөні
Жылдық сыйақы, мың теңге Ескертпе 1 Исингарин Нигматжан Кабатаевич 4 375,0
2 Крис Уолтон 6 472,3 3
2 862,2 Директорлар кеңесі құрамынан 21.06.2012 ж. шығарылды 4 Сыздыков Тито Уахапович 1 661,9 Директорлар кеңесі құрамынан 02.10.2012 ж. сайланды Компания қызметінің жалпы көрсеткіштері 46
Басқарма стратегияны жүзеге асыру және Компанияның ағымдағы қызметі үшін жау- апкершілік тартады. 2012 жылдың ішінде «ҚТЖ» ҰК» АҚ Басқармасының 32 отырысы өткізілді, соның ішінде көзбе-көз отырыстар – 24, сырттай түрде 8 отырыс өткізілді. «ҚТЖ» ҰК» АҚ құрылымдық бөлімшелері мен еншілес ұйымдарымен «ҚТЖ» ҰК» АҚ Басқармасының қарауына 359 мәселе енгізілді, соның ішінде келесілерге қатыстылары: • активтерді басқару; • әлеуметтік жұмыс; • экономикалық және қаржылық сипаттағы; • магистральді торап қызметі; • қызметкерлер құрамын басқару. БаСҚарМа МҮшелеріне СыйаҚы төлеу Бір жылғы жұмыс қорытындысы бойынша «ҚТЖ» ҰК» АҚ жетекші және басқарушы қызметкерлеріне сыйақы төлеу 2012 жылдың 13 желтоқсанынан (№ 9 хаттама) ен- гізілген өзгертулерді есепке алғандағы, 2011 жылдың 12 желтоқсанынан (№ 7 хат- тама) «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесі шешімімен бекітілген бір жылғы жұмыс қорытындысы бойынша «ҚТЖ» ҰК» АҚ жетекші және басқарушы қызметкерлеріне сыйақы төлеу Ережелеріне сәйкес іске асырылады. Аталған Ережелердің 5 тармағына сәйкес жоспарланған сомманы ескеріп есептелін- ген есепті жыл ішіндегі шоғырландырылған қорытынды кірістің болуы сыйақы төлеудің негізгі шарты болып табылады. Сыйақыны есептеу кезінде әр лауазым үшін қызметтің корпоративтік және жеке негізгі көрсеткіштер бойынша жоспардың орындалуы, қызметкердің лауазымдағы іс жүзінде жұмыс істеген уақытының есепті жылдағы нормативке қатынасы есепке алынады. Бұл ретте, 2011 жылдың 28 маусымынан (№30/11 хаттамасы) «Самұрық-Қазына» АҚ Басқармасының шешімімен бекітілген бір жылғы жұмыс қорытындысы бойын- ша «Самұрық-Қазына» АҚ жетекші және басқарушы қызметкерлеріне сыйақы төлеу Саясатына, «ҚТЖ» ҰК» АҚ Директорлар кеңесінің шешімімен бір жылғы жұмыс қорытындысы бойынша «ҚТЖ» ҰК» АҚ жетекші және басқарушы қызметкерлеріне сыйақы төлеу Ережелеріне сәйкес 2011 жыл үшін «ҚТЖ» ҰК» АҚ жетекші және басқарушы қызметкерлеріне сыйақы төлеу жүргізілді. «ҚтЖ» ұК» аҚ ішКі аудит ҚызМетінің ЖұМыСы туралы аҚПарат «ҚТЖ» ҰК» АҚ Ішкі аудит қызметі – «ҚТЖ» ҰК» АҚ қызметін жетілдіру мақсатында қаржылық-шаруашылық қызметті бақылауды, ішкі бақылау облысындағы, тәуекелдердің басқарылуын, корпоративтік басқару мен кеңес беру облысындағы құжаттардың орындалуын бағалауды іске асыратын орган. 2012 жылға «ҚТЖ» ҰК» АҚ Ішкі аудит қызметінің аудиторлық жоспары 2011 жылдың 12 желтоқсанынан (№ 7 хаттама) Директорлар кеңесінің шешімімен бекітілді. Жылдық аудиторлық жоспармен қарастырылған 29 аудиторлық тапсырма толығымен орындалды. Жүк тасымалы, тауарлық-материалдық қорлардың есебі, инвестициялық жобалардың орындалуы, сондай-ақ Жалғыз акционердің ұсыныстарына сәйкес – корпоративтік басқарудың диагностикасы және тәуекелдерді басқару жүйесінің тиімділігін бағалау сынды негізгі бизнес-үрдістер аудитпен қамтылды. Тексерулер қорытындысы бойын- ша Ішкі аудит қызметімен 266 ұсыныс берілді. тӘуеКелдерді КорПоратиВтіК БаСҚару «ҚТЖ» ҰК» АҚ тәуекелдерді басқарудың баға мен беделге кері әсер етуі мүмкін тәуекелдер деңгейін төмендету бойынша шараларды қабылдау және уақытылы сәйкестендіруге бағытталған Компания мен оның еншілес ұйымдарын корпоративті басқару жүйесінің негізгі компоненті ретінде маңыздылығын ұғынады. «ҚТЖ» ҰК» АҚ-нда тәуекелдерді басқарудың корпоративтік жүйесін енгізу «Самұрық- Қазына» АҚ Ұсыныстарын орындау негізінде іске асырылуда, оларға сәйкес тәуекелдерді басқарудың корпоративтік жүйесін енгізу COSO «Тәуекелдерді корпора- тивтік басқару» – «Біріктірілген үлгі» (2004) үлгісіне сәйкес іске асырылуы тиіс. 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Ішкі аудит қызметімен өткізілген бағалау нәтижелері бойынша тәуекелдерді басқару жүйесінің тиімділік деңгейі 65,3% (бағасы - жоғары) құрады.
47 Компанияда қаржылық есеп беруді дайындаудың бизнес-үрдістерді ішкі бақылаудың жүйесі енгізілген, сондай-ақ SAP GRC платформасының негізінде ішкі бақылау жүйесін автоматтандыру бойынша іс-шаралар жүргізіледі. Аталған жүйе шеңберінде Компания мен еншілес ұйымдарда қаржылық есеп беру үрдістернің және қаржылық есеп бе- руді шоғырландыру мен дайындау үрдісінің тәуекелдері мен бақылауларының матри- цалары, тестілеу жоспарлары, ішкі бақылау жүйесінің тиімділігін бағалау әдістемесі, ішкі бақылау үрдісінің уақыт тәртібі жетілдірілді. 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Ішкі аудит қызметінің өткізілген бағалау нәтижелері бойынша ішкі бақылау жүйесінің тиімділік деңгейі 89% (бағасы - жоғары) құрады. 2012 жылы Басқарма мен Директорлар кеңесінің жұмысы тәуекелдерді басқарудың корпоративтік жүйесінің әрі қарай жетілдірілуіне және оны үздік әлемдік тәжірибелерге сәйкес келтіруге бағытталды. Сондай-ақ 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ-нда SAP GRC платформасының (2012 жылдың 29 желтоқсанынан тәжірибелік пайдалануға енгізу акті) негізінде тәуекелдерді басқарудың автоматтандырылған корпоративтік жүйесін жетілдіру мен таралымын көбейту бойынша іс-шаралар өткізілді. Тәуекелдерді басқарудың корпоративтік жүйесінің тиімділігін жоғарлату аясында 2012 жылы «ҚТЖ» ҰК» АҚ Басқармасы мен Директорлар кеңесінің деңгейінде бірқатар не- гізгі құжаттар қабылданды. Компания келесі негізгі тәуекелдерге ұшырауы мүмкін, бұлар оның қызметі мен стратегиялық мақсаттарға жетуге кері әсерін тигізуі мүмкін: Әлемдік экономиканың дағдарыстық құбылыстарының жаңғыруы немесе шикізат бағасының төмендеуі салдарынан жүк тасымалы деңгейінің төмендеуі (нарықтық тәуекел) Экономикалық жағдайлардың нашарлауы темір жол көлігімен жүк тасымалы бойын- ша ұсынылатын қызметтер көлемінің азаюына, еңбек өнімділігінің төмендеуіне, жүзеге асырылған өнім мен көрсетілген қызмет құнының артуына әкеліп соқтыруы мүмкін және жоспарланған көсеткіштерді орындауға кері әсер етеді. Компания өз қызметінің тиімділігін арттыру, транзиттік тасымалдарды көбейту бойынша, сондай-ақ дағдарысқа қарсы шараларды жүзеге асыру бойынша (шығындардың қосымша қысқартылуы) іс- шараларды іске асырады. Операциялық тәуекелдер (қозғалыс қауіпсіздігі, еңбек пен экологияны қорғау тәуекелдері) Топ Қазақстанның темір жол инфрақұрылымының ірі иеленушісі мен операто- ры, сондай-ақ жолаушылар мен жүктік жылжымалы құрамының, Қазақстандағы локомотивтердің иеленушісі мен операторы болып табылады. Осыған байланысты, Топ қозғалыс қауіпсіздігінің тәуекелдеріне ұшырауы мүмкін, соқытығысуларды, маги- стральді, станциялық және жер асты жолдарында және/немесе станцияларда, дүлей апаттарда жылжымалы құраммен маневрлі жұмыс орныдаған кездегі жүк және/не- месе жолаушылар поезындағы жылжымалы құрамының түсулерін қоса алғанда. Аталған тәуекелді басқару үшін «ҚТЖ» ҰК» АҚ пойыз қозғалысымен байланысты пойыз қозғалысының қауіпсіздігін ұйымдастыру және қамтамасыз ету бойынша алдын алатын жұмыстарды күшейту бойынша іс-шараларды жүзеге асырады. Өндірістік жарақаттанушылық тәуекелдерді басқару аясында «ҚТЖ» ҰК» АҚ қауіпсіздік пен еңбекті қорғауды қамтамасыз ету, өндірістік жарақаттанушылықтың алдын алу және еңбек жағдайларын жақсарту бойынша іс-шараларды жүзеге асыруды іске асыруда, еңбектік (қызметтік) міндеттерді орындау кезіндегі жазатайым оқиғалардан қызметкерлердің міндетті сақтандыруын қамтамасыз етуде. Валюталық тәуекел Компания негізінен АҚШ доллары бағамының өзгеруіне байланысты тәуекелдерге ұшырайды, себебі Компания негізінен қарыз алуларды АҚШ долларларында тарта- ды және теңгенің АҚШ долларына қатысты әлсіреуі (құнсыздануы) бағамдық айырма бойынша шығындардың көбеюін білдіреді. Аталған тәуекелді басқару аясында Ком- пания күнделікті негізде USD/KZT валюталық бағамдарының өзгеруінің, сондай-ақ валюталық бағамның өзгеруіне әсер ететін басқа да көрсеткіштердің: USD/RUR, USD/ EUR бағамдарының, мұнай, шикізат бағаларының мониторингін іске асырады. Бұл рет- те уақытша-бос ақшаларды басқарумен байланысты валюталық тәуекелді бақылау мақсатында Компания АҚШ долларымен көрсетілген уақытша бос ақшалардың деңгейін басқарады. 2010 жылғы 23 желтоқсанынан (№ 9 хаттама) Компанияның Директорлар кеңесінің шешімімен валюталық және пайыздық тәуекелдерді хеджирлеу Саясаты бекітілді. «ҚТЖ» ҰК» АҚ валюталық және пайыздық тәуекелдерді хеджирлеу Саясаты теңге бағамының шетел валюталарына қатысты жайсыз өзгеруі мен қарыз бойынша сыйақы мөлшерлемесінің құбылмалы пайыздық мөлшерлемесімен жайсыз өзгеруімен байла- Тұрақты даму туралы есептеме
48 нысты мүмкін болатын пайыздық және валюталық тәуекелдерді азайту (төмендету) мақсатымен жетілдірілді.
Топ, қозғалыс тізімі мен өз т/ж операцияларының басқа аспектілерін үйлестіру үшін, сондай-ақ бухгалтерлік есепті жүргізу, жолаушылар поезына билеттерді сату, жүктердің жеткізілуін қадағалау және көптеген басқа функцияларды орындау үшін, телекоммуникациялық тораптар мен компьютерлік жүйелерді пайдаланады. Топпен пайдаланылатын жабдық пен бағдарламалық қамсыздандыру оператор қатесі, дүлей апаттар, электр энергиясының сөндірілуі, зымияндық,компьютерлік вирус және басқа да жағдайлар нәтижесінде әлеуетті зақымдануы мүмкін. Ақпараттық технологиялардың жаңылу және ақпараттық қауіпсіздіктің бұзылу тәуекелін төмендету үшін, ақпараттық қауіпсіздік облысындағы жергілікті актілер мен корпоративтік саясат талаптарын сақтау және қызметтік, коммерциялық және Қазақстан Республикасының заңнамасымен қорғалатын басқа құпияларды сақтау мақсатында Топтың құрылымдық бөлімшелерінде жыл сайын тексерулер өткізіледі. 2012 жылы Компания ақпараттық қауіпсіздік бойынша ISO/IEC 27001:2005 халықаралық стандартқа сәйкестікке сертификаттаудан өтті.
49 охрана окружающей среды Безопасность труда 2013 жылы КомПанИЯныҢ дамУ ПерсПеКтИвалары
Тұрақты даму туралы есептеме
50 Компаниямен 2013 жылы келесідей өндірістік-қаржылық көрсеткіштер болжамдалады: • тарифтік жүк айналымы – 236 726 млн т-км; • жолаушылар айналымы – 16 075 млн жол-км; • «ҚТЖ» ҰК» АҚ компаниялар тобы бойынша жалпы кірістер 899,1 млрд теңге сомма- сына жоспарланған; • мемлекеттік көмекқаржылар 25,7 млрд теңге соммасына жоспарлануда; • ағымдағы қызметке жалпы шығындар 735,9 млрд теңге соммасын жоспарлануда; • таза табыс 125,2 млрд теңге деңгейінде жоспарлануда. 2013 жылға «ҚТЖ» ҰК» АҚ компаниялар тобының күрделі жұмсалымдар жоспары 499 354 млн теңге жалпы соммасына ұйымдастырылған. Негізгі инвестициялық бағыттар: • «Қорғас – Жетіген» темір жол желісінің құрылысы» 9 013 млн теңге соммасына; • «Жезқазған – Бейнеу» темір жол желісінің құрылысы» 144 905 млн теңге сомма- сына; • «Арқалық – Шұбаркөл» темір жол желісінің құрылысы» 32 559 млн теңге сомма- сына; • «Астана қ. көп функционалды мұз сарайының құрылысы» 17 851 млн теңге сом- масына; • «Астана қ. жолаушы вагондарын шығаратын «Тальго» зауытының құрылысы» 913 млн теңге соммасына; • «Заманауи өндірісі бойынша зауыт құрылысы» 2 165 млн теңге соммасына; • «№ 10 ірі вагонды құю цехының жаңартылуы» 1 952 млн теңге соммасына; • «Энергиялық диспетчерлік жетегінің БАЖ» 9 768 млн теңге соммасына; • «Жүк вагондарының паркін жағарту» 39 239 млн теңге соммасына (2 654 бірл.); • «Локомотив паркін жаңарту» 67 672 млн теңге соммасына (98 бірл.); • «Жолаушы вагондарының паркін жаңарту» 32 777 млн теңге соммасына (218 бірл., соның ішінде Тальго вагондарының 158 бірл.); • «Контейнерлік паркті жаңарту» 413 млн теңге соммасына (250 бірл.); • «Жолдың жоғарғы құрылысының күрделі жөндеуі» 40 827 млн теңге соммасына (652 км); • «Жүк вагондарының күрделі жөндеуі» 1 416 бірл. көлемінде 9 806 млн теңге сом- масына; • «Локомотивтердің күрделі жөндеуі» 38 бірл. көлемінде 3 327 млн теңге соммасына; • «Жолаушы вагондары мен электр поездарының күрделі жөндеуі» 50 бірл. көлемінде 1 960 млн теңге соммасына. 51 КомПанИЯныҢ шоҒырландырылҒан ҚаржылыҚ есеП БерУІ Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 52
«Қазақстан темiр жолы» Ұлттық компания» АҚ басшылығы (әрі қарай – «Компания») 2012 ж. 31 желтоқсанына дейінгі қалыпта Компания мен оның еншілес ұйымдарының (әрі қарай біріктірілген атауы – «Топ») қаржылық қалпын, сондай-ақ оның қызметінің нәтижелерін, Қаржылық есеп берудің халықаралық стандарттарына сәйкес («ҚЕХС») аталған мерзімде аяқталған жыл ішінде ақша құралдарының қозғалысы мен капиталдағы өзгерістерді барлық айтарлықтай аспектілерден көрініс беретін шоғырландырылған қаржылық есеп беруді дайындау үшін жауап береді. Шоғырландырылған қаржылық есеп беруді дайындау кезінде басшылық келесілер үшін жауапкершілік тартады: • есептік саясаттың принциптерін қолдану және дұрыс таңдауын қамтамасыз ету; • ақпаратты, соның ішінде есептік саясат туралы мәліметтерді осындай ақпараттың орындылығын, нақтылығын, салыстырымдылығын және түсініктілігін қамтамасыз ететін формада ұсыну; • ҚЕХС талаптарын орындау есеп беруді пайдаланушыға қандай да бір мәмілелер, сондай-ақ басқа оқиғалар Топ қызметінің шоғырландырылған қаржылық қалпына және шоғырландырылған қаржылық нәтижелеріне көрсететін әсерін түсінуге жеткіліксіз жағдайларда қосымша ақпаратты ашу; және көз жетерлік болашақта қызметті жалғастыруға Топ қабілетін бағалау. Басшылық сондай-ақ келесілер үшін жауапкершілік тартады: • Топтың барлық кәсіпорындарында ішкі бақылаудың сенімді және тиімді жүйесін әзірлеу, ендіру және ұстап тұру; • Топ мәмілелерін ашуға және түсіндіруге мүмкіндік беретін формада есеп жүргізу, сондай-ақ кез келген мерзімге Топтың шоғырландырылған қаржылық жағдайы туралы айтарлықтай нақты ақпаратты ұсыну және шоғырландырылған қаржылық есеп беруді ҚЕХС талаптарына сәйкестігін қамтамасыз ету; • жергілікті заңнамалар мен ҚЕХС сәйкес бухгалтерлік есепті жүргізу; • Топ активтерінің сақталуын қамтамасыз ету бойынша барлық орынды шараларды қабылдау; және қаржылық және басқа теріс пайдалану фактілерін анықтау және болдырмау. 2012 ж. 31 желтоқсанында аяқталған жыл ішінде Топтың шоғырландырылған қаржылық есеп беруі басшылықпен 2013 ж. 14 наурызында бекітілді.
14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 53
Біз «Қазақстан темір жолы» Ұлттық компанисы» АҚ және оның еншілес ұйымдарының (әрі қарай – «Топ») тіркелген шоғырландырылған қаржылық есеп беруінің аудитін өткіздік, оның ішінде 2012 ж. 31 желтоқсанына дейінгі қалыптағы қаржылық жағдай туралы шоғырландырылған есеп беру және біріктірілген кіріс туралы, ақша құралдарының қозғалысы туралы және осы мерзімде аяқталған жыл ішіндегі капитал өзгерісі туралы сәйкес шоғырланған есептер, сондай-ақ есептік саясаттың негізгі қағидаттары мен басқа түсіндірмелердің ашылуы.
Басшылық берілген шоғырландырылған қаржылық есеп берудің Қаржылық есеп берудің халықаралық стандарттарына сәйкес дайындалуы мен анық таныстырылуы үшін, сондай-ақ ықылассыз әрекеттер немесе қателер салдарынан айтарлықтай бұрмаланулары жоқ, басшылық шоғырландырылған қаржылық есеп беруді дайындау үшін қажет деп санайтын ішкі бақылау жұйесін құру үшін жауапкершілік тартады. аудитор жауапкершілігі Біздің жауапкершілік біз өткізген аудит негізінде берілген шоғырландырылған қаржылық есеп берудің нақтылығы туралы ойымызды жеткізуде жатыр. Біз аудитті Халықаралық аудит стандарттарына сәйкес өткіздік. Бұл стандарттар аудиторлармен этикалық нормалардың орындалуын, сондай-ақ шоғырландырылған қаржылық есеп беру айтарлықтай бұрмалануларға ие еместігіне жетерліктей сенімділікті алатындай етіп аудитті жоспарлау мен өткізуді талап етеді. Аудит өзіне сандық көрсеткіштерге қатысты аудиторлық айғақтарды және шоғырландырылған қаржылық есеп беруге ескерпелерді алу үшін қажетті шаралардың өткізілуін қосады. Шараларды таңдау, ықылассыз әрекеттер мен қателер салдарынан шоғырландырылған қаржылық есеп берудің айтарлықтай бұрмалану тәуекелін бағалауды қоса алғанда, аудитордың кәсіби пайымдамасына негізделеді. Осындай тәуекелдерді бағалауға ішкі бақылау жүйесінің тиімділігі туралы пікірді жеткізу үшін емес, берілген жағдайларда қолданылатын аудиторлық шараларды әзірлеу мақсатымен шоғырландырылған қаржылық есеп беруді дайындау мен нақтылығын ішкі бақылау жүйесіні қарастыру жатады. Сондай-ақ аудитке пайдаланылатын есептік саясатының сәйкес сипатын және басшылықпен алынған бағалау көрсеткіштерінің негізділігін бағалау, сондай-ақ жалпы алғандағы қаржылық есеп берудің ұсынылуын бағалау кіреді. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 54 Біз бізбен алынған аудиторлық дәлеледер өз пікірімізді жеткізу үшін жеткілікті және тиісті негіз болып табылады деп санаймыз. Пікір Біздің ойымызша, шоғырландырылған қаржылық есептілік Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес, барлық маңызды аспектілерде 2012 жылдың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша Топтың қаржылық хал-ахуалын, сонымен қатар осы күнде аяқталатын жылдағы оның қызметінің нәтижелерін және ақшалай қаражаттарының қозғалысын көрсетеді. «делойт» ЖшС Қазақстан Республикасы бойынша аудит жүргізуге құқық беретін лицензия №0000015, түрі ҚЗМ - 2, 2006 жылдың 13 қыркүйегінде Қазақстан Республикасының қаржы Министрлігімен берілген.
Тапсырыс бойынша серіктес Білікті аудитор Біліктілік куәлігі №0000314 23 желтоқсан 1996 ж., Қазақстан Республикасы нурлан Бекенов Бас директор «Делойт» ЖШС 14 наурыз 2013 ж. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 55
Ескертулер 31 желтоқсан 2012 ж.
31 желтоқсан 2011 ж.
аКтиВтер ұзақ мерзімді активтер Негізгі қаражат 4 1,618,330,771 1,269,468,987 Материалдық емес активтер 5 8,522,684 8,356,743 Қауымдастырылған және ортақ-бақыланатын ұйымдарға салынатын инвестициялар 6 15,479,199 4,939,504 Инвестициялық қозғалмайтын мүлік 7 7,129,207 6,578,879 Акционер пайдасына арналған актив 12 7,000,000 - Басқа ұзақ мерзімді активтер 8 133,189,328 55,428,341 Барлық ұзақ мерзімді активтер 1,789,651,189 1,344,772,454 ағымдағы активтер Тауарлық-материалдық қорлар 9 33,794,699 41,484,666 Сауда дебиторлық берешек 10 7,689,604 4,568,143 Басқа қаржы активтері 11 43,050,711 51,221,664 Табыс салығы бойынша алғытөлем 2,125,829 5,538,970 Акционердің пайдасына арналған актив 12 28,238,638 47,777,020 Ақшалай қаражат және оның эквиваленті 14 67,313,397 130,211,949 Қолданыста шектеулі ақшалай қаражаттары 17 223,531
224,665 Басқа ағымдағы активтер 13 47,688,985 38,437,374 230,125,394 319,464,451 Ұзақ мерзімді активтер сату үшін ұстап қалынатындар ретінде топтастырылатын ұзақ мерзімді активтер 15 37,720,512 - Барлық ағымдағы активтер 267,845,906 319,464,451 Барлық активтер 2,057,497,095 1,664,236,905 Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 56
Ескертулер 31 желтоқсан 2012 ж.
31 желтоқсан 2011 ж.
КаПитал Мен МіндеттеМелер Капитал Жарғылық капитал 16 675,526,248 579,417,097 Қосымша төленген капитал мен шығарылмаған жарғылық капитал 43,407,831 103,121,474 Шетелдік валюталарының қайта есептеулерінен келетін резерв (112,268) (197,201) Таратылмаған табыс 305,078,378 261,978,267 Аналық компания акционерінің жекеменшік капиталы
1,023,900,189 944,319,637 Бақыланбайтын иелік үлестері 7,525,291 6,158,078
Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 57 Ескертулер 31 желтоқсан 2012 ж.
31 желтоқсан 2011 ж.
ұзақ мерзімді міндеттемелер Қарыздар
17 210,731,801 167,374,546 Шығарылған борышқорлық бағалы қағаздар 18 331,688,969 154,927,950 Қаржылық жалдау міндеттемелері 19 4,546,064 5,016,103 Жұмыскерлерге сыйақы беру бойынша міндеттемелер 20 21,581,319 17,455,418 Кейінгі қалдырылған табыс салығы бойынша міндеттемелер 21 150,504,835 118,599,053 Басқа ұзақ мерзімді міндеттемелер 24 25,150,747 104,554 Барлық ұзақ мерзімді міндеттемелер 744,203,735 463,477,624 ағымдағы міндеттемелер Қарыздар
17 27,279,361 33,119,423 Шығарылған борышқорлық бағалы қағаздардың ағымдағы бөлімі 18 7,587,539 2,056,610 Қаржылық жалдау міндеттемелерінің ағымдағы бөлімі 19
614,257 Жұмыскерлерге сыйақы беру бойынша міндеттемелерінің ағымдағы бөлімі 20 2,387,767 1,985,504 Сауда кредиторлық берешегі 22 98,355,798 70,963,528 Табыс салығы бойынша міндеттемелер 89,812 107,835
Салықтар және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер 23 9,488,936 7,779,382 Басқа ағымдағы міндеттемелер 24 119,452,297 133,655,027 265,193,761 250,281,566
Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 58 Ұзақ мерзімді активтер сату үшін ұстап қалынатындар ретінде топтастырылатын, ұзақ мерзімді активтертермен тікелей байланысты міндеттемелер 15 16,674,119 - Барлық ағымдағы міндеттемелер 281,867,880 250,281,566 Барлық міндеттемелер 1,026,071,615 713,759,190 Барлық капитал мен міндеттемелер 2,057,497,095 1,664,236,905 а.у. Мамин Президент е.и. лепская Экономика және қаржы бойынша Вице-президент н.х. абилова Бас бухгалтер 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 59 Ескертулер 2012 ж. 2011 ж.
Жалғасып жатқан қызмет табыстар Жүк тасымалы 686,097,952 603,656,403 Жолаушылар тасымалы 63,484,428 54,913,553 Мемлекеттік субсидиялар 22,148,264 18,454,475 Басқа табыстар 25 24,058,149 25,715,663 Барлық табыстар 795,788,793 702,740,094 Жүзеге асырудың өздік құны 26 (547,142,199) (470,280,262) Жалпы табыс 248,646,594 232,459,832 Жалпы және әкімшілік шығындар 27 (78,800,676) (62,107,961) Жүзеге асыру бойынша шығындар (193,391) (159,971) Негізгі қаражаттардың құнсыздануы 4 (101,945) (903,059) Әділ құнынан төмен баға бойынша иелік үлесін сатып алудан келетін кіріс 30 - 948,610 Басқа пайда мен шығыс 5,605,289 3,344,762 Қаржылық кіріс 28 3,991,446 4,637,732 Қаржылық шығын 29 (29,188,901) (19,022,743) Бағамдық айырмашылықтан келетін шығын (4,053,360) (1,541,535) Қауымдастырылған және ортақ-бақыланатын ұйымдардағы (шығындардағы)/табыстағы үлес 6 (72,209)
69,331 Салық салуға дейінгі пайда 145,832,847 157,724,998 Корпоративтік табыс салығы бойынша шығындар 21 (30,304,707) (32,554,051) Жыл ішіндегі жалғасып жатқан қызметтен келетін пайда 115,528,140 125,170,947 тоқтатылатын қызмет Жыл ішіндегі тоқтатылатын қызметтен келетін таза шығын 15 (1,109,451) (1,942,128) Жыл ішіндегі пайда 114,418,689 123,228,819 Басқа жиынтық пайда/(шығын): Шетел кәсіпорындардың есептіліктерін қайта есептеу кезінде туындайтын пайда/(шығын) 84,933
(93,404) Жыл ішіндегі басқа жиынтық пайда/(шығын): 84,933 (93,404)
шоғырландырылған еСеП (ЖалғаСы) (мың теңге) Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 60
Аналық компания акционеріне 113,328,072 122,886,900 Бақыланбайтын иелік үлестеріне 1,090,617 341,919
Аналық компания акционеріне 113,413,005 122,793,496 Бақыланбайтын иелік үлестеріне 1,090,617 341,919 114,503,622 123,135,415 Ескертулер 2012 ж. 2011 ж.
Жалғасып жатқан және тоқтатылатын қызметтен келетін акцияға қатысты пайда, теңге 31 231 250 Жалғасып жатқан қызметтен келетін акцияға қатысты пайда, теңге 31 233 254 (*) 2011 жылғы салыстымалы ақпарат тоқтатылатын қызметті айыруға байланысты қайта есептелді (Ескерту 15). а.у. Мамин Президент е.и. лепская Экономика және қаржы бойынша Вице-президент н.х. абилова Бас бухгалтер 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 61 Төмендегі ескертулер осы шоғырландырылған қаржы есептілігінің ажыратылмайтын бөлігі болып табылады. Ескертулер 2012 ж.
2011 ж. операциялық қызметтен келетін ақшалай қаражаттар қозғалысы: Жыл ішіндегі пайда 114,418,689 123,228,819 Пайда мен шығындарда көрсетілетін корпоративтік табыс салығы бойынша шығындар 30,664,517 33,292,672 Келесіге түзету: Тозу және амортизация 76,537,148 60,972,868 Қаржылық шығындар 29,703,080 19,515,232 Өтелмейтін қосымша құн салығы бойынша резерв 8 180,792
(9,905,425) Сот наразылықтары бойынша резерв 27 99,277
590,447 Негізгі құралдардың құнсыздануына келетін шығын 4 101,945
903,059 Негізгі құралдардың және басқа негізгі құралдарды шығарудан келетін шығындар/(табыстар) 640,221
(688,534) Қаржылық табыс (3,997,911) (4,644,247) Бекітілген төлемдер жоспары бойынша актуарлық міндеттемелер 6,440,510 5,497,239 Қауымдастырылған және ортақ-бақыланатын ұйымдардағы шығындардағы/(табыстағы) үлес 6 72,209
(69,331) Өтімді емес және ескірген тауарлық-материалдық қорлары бойынша резервті қалпына келтіру 9 (33,720) (291,770) Күмәнді берешек бойынша резервті есептеу 1,842,850 1,118,705 Қолданылмайтын демалыстар бойынша резервті есептеу 940,244
1,473,272 Экологиялық зардап шегетін аймақтарда тұрғаны үшін төленетін қосымша төлемдер бойынша резервтің есептелуі 26, 27
50,734 3,223,972 Теріс бағамдық айырмашылық 4,287,846 1,640,265 Әділ құнынан төмен баға бойынша иелік үлесін сатып алудан келетін кіріс 30
(948,610) Басқа пайда (388,894) (163,056) 2012 ж. 31 ЖелтоҚСанында аяҚталған Жылдағы аҚшалай ҚараЖаттардың ҚозғалыСы туралы шоғырландырылған еСеП (мың теңге) Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 62 Ескертулер 2012 ж. 2011 ж.
Айналым капиталындағы өзгерістерге дейінгі операциялық табыс 261,559,537 234,745,577 Сауда дебиторлық берешегінің артуы (8,870,976) (3,592,506) Тауарлық-материалдық қорлардың азаюы/(артуы) 1,413,147 (13,799,347) Басқа ағымдағы және ұзақ мерзімді активтердің (соның ішінде өтелуге арналған ұзақ мерзімді ҚҚС) азаюы/(артуы) (22,197,179) 7,602,429 Сауда кредиторлық берешегінің артуы 19,516,871 7,891,547 Төленетін басқа салықтардың артуы /(азаюы) 1,292,988 (8,064,235) Басқа ағымдағы міндеттемелердің (азаюы)/артуы (2,631,209) 10,655,189 Жұмыскерлерге берілетін сыйақылар бойынша міндеттемелердің аза- юы
(1,889,242) (1,816,422) Басқа ұзақ мерзімді міндеттемелердің артуы 791
85,420 Операциялық қызметтен алынған ақшалай қаражаттар 248,194,728 233,707,652 Төленген пайыздар (21,405,739) (20,620,645) Төленген табыс салығы (5,125,637) (5,335,739) операциялық қызметтен келетін ақшалай қаражаттардың таза қозғалысы 221,663,352 207,751,268 инвестиция қызметтен келетін ақшалай қаражаттардың қозғалысы: Негізгі құралдарды сатып алу (496,486,385) (338,914,446) Материалдық емес активтерді сатып алу (2,555,415) (341,709) Негізгі құралдардың және басқа негізгі қорларды шығарудан келетін түсімдер 3,650,968 1,776,686 Басқа ұзақ мерзімді активтерді сатып алу (7,377,801) - Қолда бар ақшаны шегерген кездегі еншілес ұйымдарды сатып алу - (505,080) Инвестицияларды сатып алу (1,842,588) (2,794,997) Алынған пайыздар 2,928,899 4,300,465 Қысқа мерзімді инвестицияларды сатып алу (103,513,714) (128,196,788) Қысқа мерзімді инвестицияларды сатудан келетін түсім 111,705,784 198,723,015 инвестициялық қызметте қолданылған ақшалай қаражаттардың таза қозғалысы (493,490,252) (265,952,854) 2012 ж. 31 ЖелтоҚСанында аяҚталған Жылдағы аҚшалай ҚараЖаттардың ҚозғалыСы туралы шоғырландырылған еСеП (ЖалғаСы) (мың теңге) Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 63
Шығарылмаған жарғылық капиталған берілетін жарна 16 4,000,000 90,821,510 Заемдарды алу 190,063,370 145,428,149 Облигацияларды шығарудан келетін түсім 173,418,791 - Заемдарды өтеу (108,561,761) (28,508,488) Облигацияларды өтеу - (66,049,200) Бақыланбайтын иелік үлестерінің жарнасы - 19,554 Дивидендтер және төленген таралымдар (34,219,790) (10,876,307) Акционер пайдасына арналған активті сатып алу (14,916,953) (38,606,736) Қаржылық жалдау бойынша міндеттемелерді өтеу (607,852) (685,935) Ескертулер 2012 ж. 2011 ж.
Қаржылық қызметтен келетін ақшалай қаражаттардың таза қозғалысы 209,175,805 91,542,547 ақшалай қаражаттардың және олардың эквиаленттерінің таза (азаюы)/артуы (62,651,095) 33,340,961 Жыл басында ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттері 14 130,211,949 97,513,097 Шетелдік валютада қайта тағайындалған ақшалай қаражаттар мен олардың эквиваленттерінің балан- старына қатысты валюталық бағам өзгерісінің әсері (227,609) (642,109) Жыл соңындағы ақшалай қаражаттар мен оның эквиваленттері 14 67,333,245 130,211,949 ақшалай емес операциялар: Жарғылық капиталға енгізілген салым ретінде негізгі қаражаттардың түсуі 5,514,165 1,203,236 Акционерлен алынған заемдар құнын әділ бағаға дейін түзету 33,601,679 10,271,770 Есептік жылдың соңына дейін төленбеген негізгі құралдарды сатып алу 14,554,719 12,255,643
Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 64 Заем бойынша шығындарды капиталдандыру 1,806,889 2,361,383 Темір жол әкімшіліктері бойынша берешекті өзара тіркеу
4,707,817 4,114,905 «Тұлпар-Тальго» ЖШС жарғылық капиталына ен- гізілген ұзақ мерзімді актвитер салымы (Ескерту 6) 9,384,985 - «Қазақ көлігі және коммуникациясы» АҚ сатып алу- лары (Ескерту 8 және 24) 6,996,752 - Акционерлерге темір жол активтеріне қатысты заңды құқықты табыстау - 30,482,773 «Қамқор «Жөндеу корпорациясы» ЖШС иелік үлесін табыстау - 10,255,000 Қаржылық жалдау туралы келісімдер бойынша активтерді сатып алу (Ескерту 19) - 1,042,029 а.у. Мамин Президент е.и. лепская Экономика және қаржы бойынша Вице-президент н.х. абилова Бас бухгалтер 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 65
Жыл ішіндегі пайда - -
113,328,072 113,328,072 1,090,617 114,418,689 Жыл ішіндегі басқа жиынтық пайда
- - 84,933 - 84,933
- 84,933
Жыл ішіндегі жиынтық табыс - - 84,933 113,328,072 113,413,005 1,090,617 114,503,622 Акционер жарнасы (Ескерту 16) 4,084,405 5,429,760 - - 9,514,165 - 9,514,165 Акциялар бөлігін заңды тіркеу- ге байланысты ауысу (Ескерту 16) 92,024,746 (92,024,746) - - - - - Дивидендтерді төлеу (Ескерту 16) - -
(36,866,070) (36,866,070) - (36,866,070) Тарату (Ескерту 16 және 24) - -
(32,958,124) (32,958,124) - (32,958,124) Жарна – заемды әділ бағаға дейін түзету, 6,720,336 мың теңге сомасындағы кейінге қалдырылған салық ше- геріледі (Ескерту 16) - 26,881,343 - - 26,881,343 - 26,881,343 Еншілес компаниялардағы бақыланбайтын қатысу үлестерінің өзгеруі - - - (403,767) (403,767) 276,596
(127,171) 31 желтоқсан 2012 ж. 675,526,248 43,407,831 (112,268) 305,078,378 1,023,900,189 7,525,291 1,031,425,480 31 желтоқсан 2010 ж. 521,100,457 41,472,001 (103,797) 197,385,718 759,854,379 5,688,859 765,543,238 Жыл ішіндегі пайда - -
122,886,900 122,886,900 341,919 123,228,819 2012 ж. 31 ЖелтоҚСанында аяҚталған Жылдағы КаПитал өзгеріСтері туралы шоғырландырылған еСеП (мың теңге) Компанияның шоғырландырылған қаржылық есеп беруі 66 Жыл ішіндегі басқа жиынтық пайда - - (93,404) - (93,404) - (93,404)
Жыл ішіндегі жиынтық табыс - - (93,404) 122,886,900 122,793,496 341,919
123,135,415 Акционер жарнасы (Ескерту 16) - 92,024,746 - - 92,024,746 - 92,024,746 Еншілес компанияларды сатып алу (Ескерту 30) - -
- - 1,035,225 1,035,225 Бақыланбайтын иелік үлестерінің жарнасы - - - - - 19,608 19,608
Жарғылық капиталға ен- гізілетін жарналар (Ескерту 16) 10,255,000 - -
- - - Акциялар бөлігін заңды тіркеуге байланысты ауысу 17,578,867 (17,578,867) - -
- - Заңды құқықты темір жол ак- тивтеріне табыстауға байланы- сты аударым (Ескерту 16) 30,482,773 (21,013,822) - (9,468,951) - - - Дивидендтерді төлеу (Ескерту 16) - -
(9,776,307) (9,776,307) - (9,776,307) Тарату (Ескерту 12, 16 және 24) - - - (29,714,107) (29,714,107) - (29,714,107) Жарна – заемды әділ бағаға дейін түзету, 2,054,354 мың теңге сомасындағы кейінге қалдырылған салық ше- геріледі (Ескерту 17) - 8,217,416 - - 8,217,416 - 8,217,416 Еншілес компаниялардағы бақыланбайтын қатысу үлестерінің өзгеруі - - - 920,014
920,014 (927,533) (7,519)
14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. 14 наурыз 2013 ж. Document Outline
жүктеу/скачать 8,73 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|