Антикоррупционные реформы в Казахстане. Четвертый раунд мониторинга Стамбульского плана действий по борьбе с коррупцией (Отчет был утвержден на заседании Сети оэср 13 сентября 2017 года в Париже)
Продвижение корпоративных программ соблюдения правил (compliance) с учетом передовой международной практики и стандартов
жүктеу/скачать 0,61 Mb.
|
| Продвижение корпоративных программ соблюдения правил (compliance) с учетом передовой международной практики и стандартов
По словам представителей бизнес-сообщества, проинтервьюированных мониторинговой группой, большинство крупных компаний в РК разработали и осуществляют программы соблюдения правил (compliance), в том числе конкретно с целью противодействия коррупции. Что касается Фонда национального благосостояния «Самрук-Казына», объединяющего 545 портфельных компаний, то решение о внедрении процедур комплаенс-контроля было принято решением его Правления 23 ноября 2015 г. Тогда же были одобрены Методические рекомендации по этому вопросу. С 2016 г. проводится работа по созданию функции комплаенс. По итогам открытого конкурса сформирован штат Службы комплаенс Фонда в составе двух человек. Сегодня программа соблюдения правил (compliance) находится в стадии начального осуществления. Она охватывает Фонд и 195 его сотрудников. В будущем планируется распространение программы также и на портфельные компании с охватом порядка 350 000 сотрудников. Программа соблюдения правил (compliance) включает: 1) деловую этику и правила поведения, и в том числе Кодекс поведения сотрудников, 2) интегрированную систему управления рисками и внутреннего контроля соразмерно комплаенс рискам, 3) правовое обеспечение, 4) внутренний аудит, 5) горячую линию (планируется ее обновление с возможностью регистрации анонимных сообщений), 6) due diligence поставщиков и внешних операторов, 7) расследование комплаенс нарушений и принятие корректирующих мер. Выводы Мониторинговая группа приветствует принятие вышеперечисленных мер, направленных на предотвращение коррупции в квазигосударственном и частном секторах РК и особенно тот факт, что антикоррупционные ограничения, установленные ЗоПК теперь распространяются и на работников квазигосударственного сектора, что позволит минимизировать коррупционные риски в этой сфере. Позитивным является также отнесение субъектов квазигосударственного сектора, общественных объединений и юридических лиц к т.н. «иным субъектам противодействия коррупции» и возложение на них обязанности по противодействию коррупции в пределах своей компетенции. Группа связывает большие ожидания с имплементацией Хартии предпринимателей Казахстана по противодействию коррупции, на основе которой планируется принять в том числе типовые кодексы по предпринимательской этике и положительной практике закупок, а также политики и формы по инсайдерской информации, диагностике корпоративного управления, управления рисками и т.д. Эксперты рассчитывают что, в работу Совета по реализации Хартии, который должен объединить ведущие субъекты предпринимательства, также будут вовлечены мелкие и средние предприятия, а информацию о реализации Хартии будет регулярно помещаться на интернет-ресурсе Национальной палаты предпринимателей и другим образом доводиться до сведения общественности. Что касается установления надлежащих систем отчетности, раскрытия информации, внутреннего и внешнего аудита, финансового контроля и обеспечения прозрачной деятельности национальных управляющих холдингов, национальных компаний, национальных институтов развития, национальных холдингов и других юридических лиц, разработка Типового кодекса корпоративного управления для акционерных обществ с государственным участием, а также Кодекса корпоративного управления АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына»129 являются важными шагами, направленными на выполнение соответствующей части рекомендации. Эксперты напоминают, что еще в рамках Третьего раунда мониторинга эта часть рекомендации была признана в основном выполненной и эта оценка подтверждается в рамках настоящего раунда. Принимая во внимание, что совершенствование системы корпоративного управления в 757 обществах и 600 компаниях с участием государства - это длительный и сложный процесс, и внедрение положений кодексов находится еще на раннем этапе, мониторинговая группа призывает власти и предпринимательское сообщество держать этот вопрос под контролем также и в будущем, в том числе что касается запланированного мониторинга практики внедрения положений Типового кодекса корпоративного управления для акционерных обществ с государственным участием. _______________ 129 Согласно Закону об акционерных обществах (статьи 4-1 и 53), каждое публичное АО должно иметь кодекс корпоративного управления, а его совет директоров осуществлять контроль над эффективностью практики корпоративного управления в обществе. В отношении той части рекомендации, которая затрагивает проведение мониторинга деятельности экспертных советов при государственных органах и диалог с представителями организаций предпринимателей по поводу внедрения механизмов противодействия коррупции в публичном и частном секторах, то со времени проведения Третьего раунда властями не были предприняты конкретные шаги в этой области, за исключением информации о создании в июле 2017 г. Координационного совета с этой целью. К сожалению, власти сообщили только о том, что в настоящее время ведется работа по сбору информации от государственных органов по деятельности экспертных советов, а конкретные результаты мониторинга не были представлены. Тем не менее, эксперты признают выполненной ту часть рекомендации, которая требует установить минимальный срок для проведения консультаций с представителями бизнеса, а также срок опубликования проектов НПА до их принятия. Экспертная группа удовлетворена, что такие сроки оговорены и в Предпринимательском кодексе, и в Законе «О правовых актах». Наконец, относительно третьей части рекомендации, мониторинговая группа отмечает, что большинство крупных компаний в РК разработали и осуществляют корпоративные программы соблюдения правил (комплаенс) с учетом передовой международной практики и стандартов ОЭСР. Однако этот процесс пока не затронул средние и мелкие компании, поэтому эта часть рекомендации выполнена лишь частично. жүктеу/скачать 0,61 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|