Практикум 1: Учебный проект: "Разработка ис предприятия оптовой торговли лекарственными препаратами"


Описание бизнес-процесса "Поступления. Взаиморасчеты с дебиторами"



бет110/118
Дата07.01.2022
өлшемі4,54 Mb.
#18068
түріПрактикум
1   ...   106   107   108   109   110   111   112   113   ...   118
Байланысты:
Практика на русскомАЖТМЖ

20.8. Описание бизнес-процесса "Поступления. Взаиморасчеты с дебиторами"


Процесс отслеживания поступлений денежных средств осуществляется бухгалтерией и финансовой службой. Денежные средства поступают на расчетные счета нескольких банков и в кассу фирмы. Компания работает по предоплате и по принципу кредитования клиентов. Решение о выдачи товарного кредита с указанием целей кредитования, сроков кредитования, размера кредита, обязательств клиента принимается на основании справки о клиенте, статистики отгрузок клиента за предыдущие 12 месяцев, статистики работы и протоколов взаиморасчетов других клиентов по данному городу. При просроченных платежах клиенту не выплачивается бонус.

Процесс учета поступлений денежных средств от клиентов осуществляется следующим образом:



  1. Отдел выписки (склад) ежедневно на основании договора проводит продажи (отгрузки) товара клиенту на кредитной основе, при этом составляются документы - накладная и счет-фартура.

  2. Отдел выписки (склад) ежедневно на основании документа "Счет оплаченный (статус "готов к отгрузке")" проводит продажи (отгрузки) товара клиенту по предоплате, при этом составляются документы - накладная и счет-фартура.

  3. Бухгалтерия получает выписки с расчетных счетов банков.

  4. Выписки передаются менеджеру финансовой службы, менеджеру отдела продаж.

  5. Ежедневно от кассира менеджер финансовой службы и бухгалтерия принимает отчет о поступлении наличных денег.

  6. Ежедневно финансовым менеджером создается в Excel сводная таблица поступлений денежных средств от клиентов "Деньги за день". Исходными данными для формирования таблицы служит отчет кассира и банковские выписки.

  7. Финансовый менеджер получает от начальника отдела продаж внутренний курс валют.

  8. Внутренний курс используется для перерасчетов наличных поступлений. Для перерасчета безналичных поступлений используется курс ЦБ +2 дня от даты поступления + 1%. Полученные курсы финансовый менеджер вносит в таблицу "Деньги за день".

  9. Финансовым менеджером формируется сводная таблица "Деньги за день" направляется в отдел продаж.

  10. Менеджер отдела продаж вносит в базу "1С-Продажи" сведения о приходе денег от клиентов. Основанием для введения данных и сводная таблица "Деньги за день". В "1С-Продажи" осуществляется разнесение поступлений по рублевым и валютным сальдо клиентов и передаются в финансовую службу.

  11. Менеджер отдела продаж для внутреннего учета на основании сводной таблицы "Деньги за день" формирует таблицу "Долги".

  12. Менеджер отдела продаж на основании сводной таблицы "Деньги за день" формирует в "1С-Продажи" протокол взаиморасчетов.

  13. Менеджер отдела продаж отслеживает дебиторскую задолженность по карточке клиента и протоколу взаиморасчетов.

  14. Менеджеры отдела продаж осуществляют сверку сальдо по взаиморасчетам с отдельными клиентами.



Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   106   107   108   109   110   111   112   113   ...   118




©emirsaba.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет