Қаржылық жоспар Жобаға салынатын күрделі қаржылардың көлемі
Материалдардың атауы
Өлшем бірлігі
шығын
1 өнім бір.бағасы
500кг барлық шығыны, теңге
Тұт жібек құртының ұрықтарын алу
қорап
10
150000
1500000
Жапырақтар шығыны
кг
10000
300
3000000
Электрэнергиясының шығыны
кВт / сағ
270
12,96
3499
Піллә алуға шығындар
25000
500
12500000
Барлығы
17003499
Өнім бірлігінің өзіндік құнының калькуляциясы. Өнімнің калькуляциясының объекті болып тұт жібек құртының пілләсі болып табылады. Өндірістік шығыны 1 кг. Ұрықтардың өзіндік құны асыл тұқымды пілләлардан алынатын ұрықтарға байланысты.
Шикі пілләлардың өзіндік құны оның өзіндік құнынан және алу бағасынан, инкубация шығындарынан, құрттарды қоректендіруден тұрады.
Тұт жібек құрттарын өсірудің өзіндік құнының калькуляциясы
Материалдардың атауы
Өлшем бірлігі
шығын
1 өнім бір.бағасы
500кг барлық шығыны, теңге
1кг жібек құрттың шығыны
Ұрықтың бағасы
Қораб
10
150000
1500000
3000
Жапырақтар шығыны
Кг
10000
300
3000000
6000
Электрэнергия шығыны
кВт / сағ
270
12,96
3499
7
Піллә алуға шығындар
теңге
25000
500
12500000
25000
Жұмысшылардың еңбек ақысы
теңге
50
60000
3000000
6000
Еңбек ақыдан бөлінулер
теңге
330000
660
Өндірістік шығындар
теңге
6000000
12000
Өндірістік өзіндік құн
теңге
26333499
52667
Шығындар уақыты
теңге
2332030
4664
Өнімнің толық өзіндік құны
теңге
28665529
57331
Өнімнің бағасы
теңге
36750000
73500
Пайда
теңге
8084471
16169
Пайда және рентабельділік. Тұт жібек құрты жақсы күтімді талап етеді. Балаң құрттарды алған соң оларды арнайы 24-25 градустық желденетін жерге орналастырады. Инкубаторда 10 күн тұрған соң балаң құрттар 8 см дейін өседі. Тұт жібек құртын өсіру ұзақ уақыт алмайды 1 айдан соң жібек құрттар пілләсін жібекке орай бастайды. Оның ұзындығы 1 км дейін жетеді. 100кг тұт жібек құртының пілләсінан шамамен 9 кг өте қымбат жібек шығады.
Пайда көлемін жоспарлау
Атауы
Бірлік бағасы
Саны, кг
Жалпы бағасы, теңге
Жібек құрттың пілләсі
73500
500
36750000
Әлеуметтік салық Жобаның жобалаушысы әлеуметтік салықты екі айлық көлемі есебінде өзіне және жұмысшының бір айлық жалақысы көрсеткіші ретінде төлейді. (1852 теңге МРП * 2 * 12 ай +1852 теңге МРП * 6 жұмысшы 12 ай = 177792). Әлеуметтік салықтар жалақының 5% және пенсиялық салым (3000 теңге * (1-10%) * 5% = 135000теңге)
Әлеуметтік салық
177792
Әлеуметтік бөлінулер
135000
Барлығы
312792
Қаржылық жоспар Пайда және залал есебі
Мақала атауы
Жалпы жылына, теңге
Пайда
36750000
Өзіндік құн
17003499
Жалпы пайда
19746501
Ауыспалы шығындар
11644822
Еңбек ақы
3000000
Тұрақты администрацялық шығындар
2332030
Тұрақты өндірістік шығындар
6000000
Әлеуметтік салық
312792
Жалпы табыс
8101679
Корпоратив салығы
1102500
Таза пайда
6999179
Жобаның тиімділік есебі: 17003499 теңге / 6467577 теңге = 2,6 жыл. Қайтарым уақыты 32 ай немесе 2,6 жыл, осы уақытта өндірістік қызметтен таза пайда жобаның инвестициясын жауады.
Жобаны қаржыландыру БВУ бойынша несиелеу қаржылық есебі 14 пайыздық қарызды жылдың соңына дейін 60 ай өтеу мерзімімен жылдың соңына дейін жылжыту арқылы ай сайын төленеді. Бюджеттік бағдарлама бойынша «Өсімдік шаруашылығы және азық-тұлікпен қамтамасыз ету» 7 пайыздық субсидия беріледі. «Жұмыспен қамту-2020» бағдарламасы негізінде несие беріледі. Бұл бағдарлама шағын бизнепен айналысытаныдарға беріледі. АО НУХ КазАгро компаниясы қаржыландыру көзі болып табылады. 2020 - Жол картасы бағдарламасы - мемлекеттік гранттар және қарыздар беруге арналған. Жаңа бизнес жобалар 7 пайыздық несиемен қаржыландыралыда.