жылға БББ-ы 30 нұсқау бойынша баланс қалдықтары

436

Автокөлік «Toyota Camry »

9 335 150

015

Активтердің тозуы

14 413499

020

Бағдарламалық қамтамасыз ету

1 600 000

014

Материалдық емес активтердің тозуы

1 450 000

021

Активтердегі қор

10 114 251

250

 Қорлардың құнсыздануына арналған резерв

416 000

260

Қаржыландыру

284 000

230

2013 жыл 1 қаңтардағы  трансформациялық  жазбалар 

Есепшоттың атауы/ субшот

Сом-

масы, тг

Дебет

Кредит

Құрылыс материалдары

120 000

1311

041

Дəрі-дəрмектер   жəне   байлап-таңу   құралдары

80 000

1313

062

Тамақ өнімдері

30 000

1314

061

Шаруашылық материалдары жəне кеңсе 

жарақтары

16 000

1316

063

Арнайы киімдер жəне басқа да жеке қолдану 

заттары

100 000

1317

070

Қосалқы бөлшектер

25 000

1318

069

Өзге материалдар

345 600

1319

067

Ғимараттар

15 026000

2321

011

Автокөлік «Toyota Camry »

9 335150

2350

015

Активтердің тозуы

14 413499

020

2391

Бағдарламалық қамтамасыз ету

1 600 000

2711

014

Материалдық емес активтердің тозуы

1 450 000

021

2721

Активтердегі қор

10 114 251

250

5011

 Қорлардың құнсыздануына арналған резерв

416 000

260

5220

Қаржыландыру

284 000

230

5220

Трансформациядан кейінгі қалдықтар

Есепшоттың атауы/ субшот

Дебет

Кредит

Есеп-

шот

суб-

шот

Құрылыс материалдары

120 000

1311

Дəрі-дəрмектер   жəне   байлап-таңу   құралдары

80 000

1313

437

Тамақ өнімдері

30 000

1314

Шаруашылық материалдары жəне кеңсе 

жарақтары

16 000

1316

Арнайы киімдер жəне басқа да жеке қолдану 

заттары

100 000

1317

Қосалқы бөлшектер

25 000

1318

Өзге материалдар

345 600

1319

Ғимараттар

15 026000

2321

Автокөлік «Toyota Camry »

9 335150

2350

Бағдарламалық қамтамасыз ету

1 600 000

2711

Активтердің тозуы

14 413 

499

2391

Материалдық емес активтердің тозуы

1 450000

2721

Активтердегі қор

10 114 

251

5011

Өткен жылдың қаржылық нəтижесі

700 000

5220

Жиыны

26 677 750 26 677 

750

Мемлекеттік мекемелердің шаруашылық операцияларды тiркеу журналы

№ 

р/н

Мер-

зімі

Операция мазмұны

Шоттар 

корреспонден-

циясы

Сомма-

сы

Шоттар 

коррес-

понден-

циясының 

реті

Дт

Кт

Негізгі құралдар

1

01.01. Қаржыландыру бөлінді

1082

5011

9 000 000

3 шк*

2

05.01

«Алишер» ЖШС-ға аванс 

төленді

1410

1082

750 000

15 шк*

3

25.01

Ноутбуктер түсті

2360

3210

1 500 000

174 шк*

4

26.01

 «Астана Motors» АҚ-ға 

аванс төленді

1410

1082

2 250 000

15 шк*

5

28.01. «Алишер» ЖШС-ға 

төлеміне есептелді

3210

1410

750 000

178 шк*

6

28.01. «Алишер» ЖШС-

мен түпкілікті төлемі 

есептелді

3210

1082

750 000

242 шк*

7

08.02

Автокөлік түсті

2350

3210

4 500 000

159 шк*

438

№ 

р/н

Мер-

зімі

Операция мазмұны

Шоттар 

корреспонден-

циясы

Сомма-

сы

Шоттар 

коррес-

понден-

циясы-

ның реті

Дт

Кт

8

08.02

Жеткізілген автокөлiкке 

төлем

3210

1082

2 250 000

242  

шк*

9

08.02. «Астана Motors» АҚ 

төлеміне есептелді

3210

1410

 2 250 000 178 шк*

10

01.03

Ғимараттың баланстық 

құны бойынша кiрiстелуі

2321

5011

22 500 000 164 шк*

11

01.03

Ғимарат бо-

йынша жиналған 

амортизацияның 

кiрiстелуі

2321

2391

28 460 000 164 шк*

12

04.04

«Ажар» АҚ-ға аванс 

төленді

1410

1082

1 250 000

15 шк*

13 а 17.04

Есептен шығып қалатын 

автокөлiкке амортизация 

есептеген

7110

2391

116 690

176 шк*

13 

б

17.04

Қаржыландырудан 

түскен табыстар-

ды қаржыландыруға 

көшiрген

5011

6020

116 690

176 шк*

13 в 17.04

Автокөлiктiң баланстық 

құны тапсырылған

5011

2350

6 184 537

164 шк*

14

17.04

Жиналған амортизация 

тапсырылған

2391

2350

3 150 613

 164 шк*

15

21.04

Түгендеу кезінде кресло 

кiрiстелді

2370

6360

3 000

166 шк*

16

25.05

 «Ажар» АҚ-нан есеп 

алынды

2411

3210

2 500 000

179 шк*

17

27.05

Iстелiнген жұмыстардың 

актi бойынша жұмыс 

қабылданған

2321

2411

2 500 000

162 шк*

18

29.05

«Ажар» АҚ-нан қарызы 

есептелді

3210

1410

1 250 000

178 шк*

19

29.05

«Ажар» АҚ-мен толық 

есеп айырысты

3210

1082

1 250 000

242 шк*

20

08.06

№5-шi ММ емха-

на компьютерлердiң 

баланстық құны кiрiстелді

2360

5011

214 200

164 шк*

439

№ 

р/н

Мер-

зімі

Операция мазмұны

Шоттар 

корреспонден-

циясы

Сомма-

сы

Шоттар 

коррес-

понден-

циясы-

ның реті

Дт

Кт

21

08.06

Жиналған амортизация 

қабылданған

2360

2391

128 500

164 шк*

22

03.07

«Сервис»ЖШС-ға шот 

ұсынылды

1231

6320

160 000

180 шк*

23

03.07

Бюджет алдындағы 

мiндеттеме есептелді

7120

3131

160 000

180 шк*

24 а 03.07

Шығып қалатын активке 

амортизация есептеген

7110

2391

15 625

309 шк*

24 

б

03.07

Қаржыландырудан табыс-

тарды қаржыландыруға 

ауыстыру

5011

6020

15 625

176 шк*

25 а 03.07

Активтiң баланстық құны 

есептен шығарылды

7420

2360

95 835

181 шк*

25 

б

03.07

Қаржыландырудың 

қалдығы есептен 

шығарылды

5011

6020

95 835

176 шк*

26

03.07

Жиналған амортизация 

есептен шығарылды

2391

2360

54 165

181 шк*

27

28.07

Бюджеттiң алдында қарыз 

жабылды

3131

1231

160 000

182 шк*

28 а 31.12

Ұзақ мерзiмдi активтерге 

арналған амортизация 

есептелді

7110

2391

14 161 790 309 шк*

28 

б

31.12

Қаржыландырудан табыс-

тарды қаржыландыруға 

ауыстыру

5011

6020

14 161 790 176 шк*

Қорлар

29

01.01

Қаржыландырудың түсуi

1081

6010

9 000 000

1 шк*

30

10.01

«Гүлназ» ЖШС-дан аванс 

аударылды

1410

1081

72 000

14 шк*

31

25.01

Шаруашылық 

тауарларының кiрiсуi

1316

3210

240 000

111 шк*

32

27.01

Бұрын берiлген авнасты 

есепке алу

3210

1410

72 000

178 шк*

33

27.01

«Гүлназ» ЖШС -ның 

толық төлемі есептелді

3210

1081

168 000

237 шк*

34

18.02

Кеңсе  тауарлардың 

кiрiстелуі

1316

3210

128 000

111 шк*

440

№ 

р/н

Мер-

зімі

Операция мазмұны

Шоттар 

корреспонден-

циясы

Сомма-

сы

Шоттар 

коррес-

понден-

циясы-

ның реті

Дт

Кт

35

20.02

Кеңсе тауарларға төлеген

3210

1081

128 000

237 шк*

36

25.02

Қосалқы бөлшектерді 

кірістеу

1318

6330

16 000

113 шк*

37

18.03

Азық-түлік үшін аударыл-

ды

3210

1081

70 000

237 шк*

38

18.03

Азық-түлік түсті

1314

3210

70 000

52 шк*

39

40

20.04

Шаруашылық тауарлары 

тапсырылған

7060

1316

28 000

123 шк*

41

21.04

Шаруашылық тауарлары 

кiрiстелді

1316

6360

4 000

118 шк*

42 а 20.12

Құрылыс материалдары 

есептен шығарылды

7060

1311

200 000

123 шк*

42 

б

20.12

Азықтар есептен 

шығарылды

7060

1314

67 000

132 шк*

42 в 20.12

Шаруашылық материал-

дары есептен шығарылды

7060

1316

360 000

132 шк*

42 г 20.12

Қалған материалдар есеп-

тен шығарылды

7060

1319

23 000

198 шк*

43

26.12

Түгендеудiң нəтижелерi 

бойынша арнайы киiм 

есептен шығарылды

7460

1317

6 000

35 шк*

44 а 26.12

Жазалы тұлғаға 

жеткiлiксiздiктiң 

жатқызуы

1262

6360

6 000

139 шк*

44 

б

26.12

Бюджеттiң алдындағы 

мiндеттеме есептелді

7120

3133

6 000

206 шк*

45

29.12

Жазалы тұлға 

жеткiлiксiздiктi өтеуi

1010

1262

6 000

207 шк*

46

29.12

Бюджеттiң алдындағы 

мiндеттеме есептелді

3133

1010 

6 000

 211 шк*

Ағымдағы қызмет 

бойынша

47 а 31.01

Басқарушы қызметкерге 

жалақы есептелді

7010

3241

7 000 000

247 шк*

47 

б

31.01

Мiндеттi зейнетақы жар-

наларын ұстап қалу

3241

3142

700 000

254 шк*

441

жүктеу/скачать 8,06 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: