Показатели ликвидности
|
Формулы
|
Показатели ликвидность
|
Показатель общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1)
|
Определяется как процентное отношение высоколиквидных активов
к привлеченным средствам
|
Лат
ПЛ1 = ---------------- х 100%
О-(Одл-Офл)
|
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных
средств (ПЛ1)
Лам
ПЛ1 = ------------- х 100%
ПС
|
Лат - ликвидные активы банка.
|
Лат- высоколиквидные активы. Форма 135
|
О - общий объем обязательств банка. Представляет собой значение показателя “Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года”
|
ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств" ) - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" )
|
Одл - обязательства банка со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей “Итого обязательств со сроком погашения (востребования) свыше 1 года”
|
Офл - средства клиентов - физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года. Представляют собой разницу показателей “Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) свыше 1 года” и “Вклады физических лиц со сроком погашения (востребования) до 1 года”
|
Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2) банков.
|
Определяется в порядке,
установленном для расчета обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной
ликвидности"
|
Лам
ПЛ2 =Н2= ---------------- х 100%
Овм
|
ПЛ2(1379-У)=
ПЛ2(2005-У)=Н2
|
Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке
|
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.
|
Показатель текущей ликвидности (ПЛ3)
|
Определяется в порядке, установленном
для расчета обязательного норматива Н3 "Норматив текущей ликвидности банка"
|
Лат
ПЛ3 = Н3=---------------- х 100%
Овт
|
ПЛ3(1379-У)=
ПЛ3(2005-У)=Н3
|
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.
|
Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения
в ближайшие 30 календарных дней.
|
Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4)
|
Определяется как
процентное отношение обязательств до востребования и привлеченных средств
|
Овм
ПЛ4= ---------------- х 100%
ПС
|
ПЛ4(1379-У)=
ПЛ4(2005-У)
|
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.
|
ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств") - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон") Если ПС=0, то ПЛ4 - не рассчитывается
|
Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5)
|
Определяется
как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов (депозитов) и привлеченных средств
|
ПСбк-СЗбк
ПЛ5= ---------------------х 100%
ПС
|
ПЛ5(1379-У)=
ПЛ5(2005-У)
|
ПСбк - межбанковские кредиты (депозиты) полученные.
|
СЗбк - межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные.
|
ПС - привлеченные средства= ("Всего обязательств" ) - ("Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон" )
|
Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6)
|
Определяется
как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов
к собст. средствам (капиталу)
|
Ов
ПЛ6= ---------------- х 100%
К
|
ПЛ6(1379-У)=
ПЛ6(2005-У)
|
Ов - выпущенные банком векселя и банковские акцепты
|
К - собственные средства (капитал)
|
Показатель небанковских ссуд (ПЛ7)
|
Опр-ся как процентное
отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков
средств на счетах клиентов - некредитных организаций
|
СЗнб
ПЛ7= ---------------- х 100%
ПСнб+ПСдо
|
СЗнб
ПЛ7= ---------------- х 100%
ПСнб
|
СЗнб - ссуды, предоставленные клиентам - некредитным организациям (включая ссуды, предоставленные физическим лицам)
|
ПСнб - показатель "Средства клиентов (некредитных организаций)"
|
ПСдо- показатель "Выпущенные долговые обязательства"
|
Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8)
|
Характеризует отсутствие (наличие) у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов
|
Наличие факта - балл 2, наличие факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов
- балл 4.
В случае неиспользования банком в анализируемом периоде усреднения обязательных резервов либо отсутствия факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов показатель ПЛ8 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.
|
Отсутствие факта усреднения - балл 1.
Наличие факта - балл 4
|
Оценивается за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности
|
Показатель обязательных резервов (ПЛ9)
|
Характеризует отсутствие
(наличие) у банка фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы.
|
Показатель обязательных резервов (ПЛ9) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполнения обязанности по выполнению резервных требований и оценивается в календарных днях длительности неуплаты за квартал, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности. В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы показатель ПЛ9 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.
|
Оценивается в календарных днях длительности неуплаты за месяц, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитывались показатели финансовой устойчивости .
|
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10)
|
Определяется
как процентное отношение суммы обязательств банка по кредиторам и вкладчикам,
доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов, к ликвидным активам
|
Овкк
ПЛ6= ---------------- х 100%
Лат
|
ПЛ10(1379-У)=
ПЛ10(2005-У)
|
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.
|
Овкк - сумма обязательств банка по кредиторам и вкладчикам (группам связанных кредиторов и вкладчиков), доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов.
|
Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11)
|
Характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам
|
Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) характеризует отсутствие (наличие) у банка неисполненных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам, включая требования Банка России, и(или) обязанности по уплате обязательных платежей и оценивается в календарных днях длительности неуплаты в течение 6 месяцев, предшествующих отчетной дате, на которую рассчитываются группы показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности. В случае отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неисполнения требований показатель ПЛ11 не рассчитывается и исключается из расчета обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.
|
|
Обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности (РГЛ)
|
Представляет собой среднее взвешенное значение коэффициентов
|
10 10 10
РГЛ = Сумма (балл i х вес i):Сумма вес i , где
i = 1 i = 1 i = 1
|
|
балл i- оценка от 1 до 4 соответствующего показателя
|
вес i - весовая оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 i соответствующего показателя
|
Обобщающий результат по группе показателей оценки активов является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение, меньше 0,35, показателю присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
Обобщающий результат характеризует состояние капитала следующим образом:
равный 1 - “хорошее”;
равный 2 - “удовлетворительное”;
равный 3 - “сомнительное”;
равный 4 - “неудовлетворительное”.
|
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки капитала признается удовлетворительной в случае, если значение РГК меньше либо равно 2,3 балла.
|
