1. «Noname» кофеханасын ашуға арналған банк кредитін алу жоспары жобаның сипаттамасы мен оны іске асырудың мақсаттылығы

жүктеу/скачать 2,74 Mb.

бет	26/29
Дата	02.12.2023
өлшемі	2,74 Mb.
	#132765

1 ... 21 22 23 24 25 26 27 28 29

ЖИЫНТЫҚ АҚША АҒЫНЫ	1 486 448	14 691 000	18 287 200	19 558 500
20 406 600
Бастапқы кезеңге арналған ақша қаражаты		1 486 448	16 177 448	34 464 648	54 023 148
Соңғы кезеңге арналған ақша қаражаты	1 486 448	16 177 448	34 464 648	54 023 148	74 429 748

Табыс және шығындар туралы есеп

ТАБЫС ЖӘНЕ ШЫҒЫНДАР ТУРАЛЫ ЕСЕП	1-жыл	2-жыл	3-жыл	4-жыл	5-жыл	Барлығы
Түсім (ҚҚС есептелмегенде)	4 760 000	24 640 000	29 200 000	31 670 000	33 500 000	123 770 000
Robo Wunderkind (Кіші топтар)	1 080 000	7 200 000	7 740 000	8 190 000	8 640 000	32 850 000
Robo Wunderkind (Орта топтар)	1 080 000	5 400 000	5 760 000	6 120 000	6 480 000	24 840 000
Robo Wunderkind (Жоғары топтар)	720 000	3 240 000	3 600 000	3 960 000	4 320 000	15 840 000
Бағдарламашыларға арналған инкубатор	880 000	3 300 000	3 850 000	4 400 000	5 060 000	17 490 000
STEM Engineering (Кіші топтар)	1 000 000	5 500 000	8 250 000	9 000 000	9 000 000	32 750 000
Шығындар
Еңбекақы	1 653 752	6 214 800	6 841 800	7 466 400	8 093 400	30 270 152
бекітілген еңбекақы	1 600 000	6 000 000	6 600 000	7 200 000	7 800 000	29 200 000
әлеуметтік аударымдар	53 752	214 800	241 800	266 400	293 400	1 070 152
Жалпы шығындар:	982 000	2 500 000	2 700 000	3 200 000	3 500 000	12 882 000
өндірістік шығындар	852 000	2 300 000	2 460 000	2 900 000	3 100 000	11 612 000
әкімшілік және кеңсе шығындары	50 000	60 000	80 000	100 000	160 000	450 000
маркетингілік шығындар	50 000	90 000	100 000	120 000	150 000	510 000
өзге шығындар	30 000	50 000	60 000	80 000	90 000	310 000
ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ТАБЫС	2 124 248	15 926 000	19 658 200	21 003 600	21 906 600	80 617 848
Амортизация	495 000	495 000	495 000	495 000	495 000	2 475 000
САЛЫҚ САЛЫНҒАНҒА ДЕЙІНГІ ТАБЫС	1 629 248	15 430 200	19 163 200	20 508 600	21 411 600	78 142 848
Табыс салығы	142 800	739 200	876 000	950 100	1 005 000	142 800
ТАЗА ТАБЫС	1 486 448	14 691 000	18 287 200	19 558 500	20 406 600	1 486 448

Жеке кәсіпкерліктің өз қызметін кеңейту үшін қаражаты жеткілікті болады. 5 жыл жұмыс кезінде ұйым 74 283 198 теңге таза табыс табады.

Табыс мен шығындардың қаржылық есебі

Инвестиция көлемі – 3 300 000 теңге.

Инвестициялардан түсетін кіріс (кеш-фло есебі)

бірінші жылы: 1 486 448 теңге.;
екінші жылы: 14 691 000 теңге.;
үшінші жылы: 18 287 200 теңге.;
төртінші жылы: 19 558 500 теңге.;
бесінші жылы 20 406 600 теңге.

Дисконт мөлшерлемесі 10%-ға тең

Жоба тиімділігінің есебі.
Таза ақша ағыны былайша есептеледі:
CFi/(1+r)^t
мұнда CFi – жылдар бойынша ақша ағыны.
r – дисконттық мөлшерлеме.
t – жыл нөмірі, 1-інші, 2-нші, 3-інші және т.б.
Мысалы, бірінші жылы 1 486 448/(1+0,10)¹= 1 351 316,4 теңгеге тең таза ақша ағынын аламыз
Таза дисконттық кіріс ТДК (ағылшынша қысқартылуы NPV)
ТДК=∑CF_i/(1+r)ⁱ – I,
мұнда I – инвестициялар көлемі.
∑CF_i/(1+r)ⁱ– таза ақша ағынының сомасы.
Есептеу деректері бар кестені толтырайық.

Жылдар	Инвести- циялар сомасы, теңге (I)	Ақша ағыны, теңге (CFi)	Ақша ағыны сальдосы = Жинақталған ақша ағыны минус инвестициялар	Таза ақша ағыны, тенге (CFi/(1+r)^t)	Таза дисконттық кіріс, т.р. ТДК (∑CF_i/(1+r)ⁱ – I)
1	3300000	1486448	-1813552	1351316,4	-1948683,636
2		14691000	12877448	12141322	10192638,68
3		18287200	31164648	13739444	23932082,7
4		19558500	50723148	13358719	37290801,37
5		20406600	71129748	12670893	49961694,44

ТДК =10 192 638,68 теңге.
Қарапайым өтелімділік мерзімі келесідей 1+1813552/14691000=1,12 (жыл)
Дисконттық мерзім келесідей 1+ 1948683,636/12141322=1,16 (жыл)
Кіріс индексі былайша есептеледі:
PI=∑CF_i/(1+r)ⁱ /I
(таза ақша ағынын инвестиция көлеміне бөлеміз).
Кіріс индексі =
(1351316,4+12141322+13739444+13358719+12670893) / 3300000=16,1 .
Қорытынды:
Осылайша, ТДК>0,
Кіріс индексі (инвестициялардың тиімділігі) >1.
Қарапайым және дисконттық өтелімділік мерзімі 2 жылдан аз. Бұл жоба ортамерзімді болашақта өзін ақтайды деген сөз, сондықтан оны тиімді деп санауға толық негіз бар.

Қаржылық көрсеткіштер (IRR, NPV,PI, өтелімділік мерзімі)

Инвестициялар тиімділігінің болжамдық көрсеткіштері	Өлшем бірлігі	Мәні
Дисконттау ставкасы	%	10
PB (жобаның өтелімділік кезеңі)	жыл.	1,12
DPB (жоба өтелімділігінің дисконттық кезеңі)	жыл.	1,16
NPV (түскен таза табыс)	₸	10 192 638,68
IRR (тиімділіктің ішкі нормасы, пайызбен)	%	198
PI (жобаның табыстылық индексі)		16,1

8. ТӘУЕКЕЛДЕРДІ БАҒАЛАУ

Қызмет көрсету сервисі және біздің имиджіміз білікті персоналдың жұмысы, тәрбиелеу мен дамытудың инновациялық әдістерін пайдалану, әрбір клиентке сыпайы және жеке көзқарас нәтижесінде біртіндеп арттырылатын болады

Бұдан әрі жинақталған тәжірибе, бедел, клиентура, бос уақыт пен алаң қорының болуы жаңа топтар жинау есебінен қызметті кеңейтуге мүмкіндік береді
Барлық нысандағы және формадағы кәсіпкерлік қызмет, әсіресе бастапқы кезеңде, тәуекелмен байланысты. Кез келген істі бастамас бұрын бизнес-идеяларды іске асыру кезінде туындауы мүмкін барлық ықтимал тәуекелдерге мұқият талдау жүргізу керек.
Бизнестің осы түрінің негізгі тәуекелі – балалар топтарының аздығы салдарынан жоспарлы түсім көлемін толық ала алмау, бірақ мұндай оқиғаның ықтималдығы өте төмен, өйткені нарықтың мақсатты сегменті өте кең, қызметке сұраныс айтарлықтай тұрақты. Сонымен қатар жалпы табыс көлемі мамыр айынан тамыз айына дейін 30-40%-ға маусымдық төмендеуі мүмкін. Сондықтан жұмыстың алтыншы айынан бастап тәуекелді жабу үшін тұрақтандыру қорын қалыптастыруды бастаған жөн, ол үшін осы қорға ай сайын таза табыстың 15%-н аударып отыру қажет.
Сондай-ақ бәсекелестік тәуекелі бар, бірақ оны бәсекелестер қызметінің стратегиясын зерделеп, олардың күшті және әлсіз жерлерін анықтап, тепе-теңдік шараларының жүйесін қабылдай отырып еңсеруге болады. Инвестициялық тәуекелдерді талдау және анықтау бизнес-идеяларды іске асыру кезінде болашақта қателер мен қаржылық шығындарды болдырмауға мүмкіндік береді.

Жобаның әлеуметтік-экономикалық маңызы
Жобаны жүзеге асыру кезінде мынадай міндеттерді шешу көзделеді:

білім беру саласында сапалы қызмет көрсету;
Нұр-Сұлтан қ. бюджетіне салықтар мен өзге де әлеуметтік аударымдардың түсуі (жылына 1 млн. теңгеден артық).

Әлеуметтік әсерлер ішінен мыналарды атап көрсетуге болады:

жаңа жұмыс орындарының құрылуы;
білім беру саласында сапалы және білікті қызмет көрсету бойынша тұрғындардың сұранысын қанағаттандыру.

Сонымен, осы жобаға сүйене отырып, балалар мен ересектерге арналған білім беру орталығының ұсынылған бизнес жоспары тиімді әрі табысты және нақты жүзеге асырылу мүмкіндігі бар деген қорытынды жасауға болады.

3. 2017-2021 ЖЫЛДАРҒА АРНАЛҒАН ЖҰМЫСПЕН ҚАМТУДЫ ЖӘНЕ ЖАППАЙ КӘСІПКЕРЛІКТІ ДАМЫТУДЫҢ «ЕҢБЕК» БАҒДАРЛАМАСЫ БОЙЫНША 252,5 МЫҢ ТЕҢГЕГЕ ГРАНТТЫҚ ҚАРЖЫЛАНДЫРУҒА АРНАЛҒАН «ТОҚЫЛҒАН КИІМ ӨНДІРУ» БИЗНЕС-ЖОСПАРЫ

жүктеу/скачать 2,74 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 ... 21 22 23 24 25 26 27 28 29