САУДА ДЕБИТОРЛЫҚ БЕРЕШЕК (жалғасы)

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

38

 

Банктік депозиттер

 

28.825.720 

18.937.123 

Батыс Транзит  Облигациялары бойынша есептелген сыйақылар

 

38.996 

55.308 

 

28.864.716 

18.992.431 

Басқа қаржылық активтер жиыны

 

32.571.426 

19.860.700 

2007-2009  жылдары  Компания  «Батыс  Транзит»  АҚ  облигацияларын,  облигациялары  Қазақстан  қор 

биржасында  шығарылған  кәсіпорын  сатып  алды.    Облигациялар  бойынша  пайыздық  мөлшерлеме  5%-ды 

құрайды. Облигациялар сату үшін қолда бар қаржы активтері ретінде жіктелген.  Облигациялардың әділ құны 

активті  сатқан  жағдайда  алынатын  немесе  міндеттемені  табыс  ету  үшін  төленетін  бағаға  негізделген  және 

сәйкесінше,  бұл  кіріс  бағасы  емес,  шығыс  бағасы.  Бұл  облигациялар  2006  жылғы  9  қаңтардағы  кепілдік 

шартына сәйкес Қазақстан Республикасы Үкіметінің кепілдігімен қамтамасыз етілген.    

Компания   2014 жылы  АТФ банке ұзақ мерзімді депозитке 15.000 мың АҚШ долларын (эквивалент 2.728.500 

мың теңге  2014  жылғы 31  желтоқсандағы  жай-күй бойынша)  тіркелген  пайыздық ставкасы  жылдықпен  4,5%, 

2017 жылға дейінгі мерзімге орналастырды. 2014 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша балансқа  103.191 

мың теңге сомасындағы есептелген пайыздық кіріс кіреді. 

2013  жылғы  2014  жылғы  31  желтоқсандағы  жай-күй  бойынша  қысқа  мерзімді  депозиттер  қазақстандық 

банктерде  5%-8,5%  жылдық  пайызбен  көрсетілген;  сондай-ақ  306.180  мың  теңге  және  322.929 мың  теңге 

тиісінше  есептелген пайыздық кіріспен көрсетілген. 

Басқа қаржылық активтер мынадай валюталарда берілген: 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

АҚШ доллары

 

31.651.160 

12.064.220 

Теңге

 

920.266 

7.796.480 

 

32.571.426 

19.860.700 

11.

 

ПАЙДАЛАНЫЛУЫ ШЕКТЕУЛІ АҚША ҚАРАЖАТТАРЫ 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

Резервтік шоттардағы ақша қаражаттары

 

1.490.425 

1.240.009 

Борышқа

 

қызмет

 

көрсету

 

шоттарындағы

 

ақша

 

қаражаттары

 

460.851 

369.953 

Шектеулі басқа ақша қаражаттары

 

91.073 

78.872 

 

2.042.349 

1.688.834 

 

2014 жылғы 31 желтоқсандағы және 2013 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күйi бойынша пайдаланылуы шектеулі 

ақша  қаражаттары  борышқа  қызмет  көрсететін  шоттарда  және  резервтік  шоттарда  банктердегі  ақша 

қаражатымен берілген. 

 

ЕҚДБ  және  ХҚДБ,  Топ  кредиторларымен  жасалған  кредиттік  келісімнің  шарттарына  сәйкес  Топ  ЕҚДБ  және 

ХҚДБ  қарыздары  бойынша  негізгі  борыш,  пайыз  және  комиссиялар  төленген  күнге  дейінгі  жарты  жылдық 

кезең  ішінде  Қазақстан  банкінде  ашылған  борышқа  қызмет  көрсететін  арнайы  банк  шотындағы  ақша 

қаражаттарын жинақтайды.   

 

Қазақстан Республикасы Үкіметімен, Компанияның қарыздар бойынша алушысымен жасалған кепілдіктер беру 

туралы  келісімдердің  шарттарына  сәйкес  (15-ескерту)  Компания  ақша  қаражаттарын  Қазақстан  банкінде 

ашылған  арнайы  резервтік  шотта  ақша  қаражатын  ұстауға  міндеттенеді  және  шоттың  талап  етілетін  балансы 

ХҚДБ мен ЕҚДБ қарыздары бойынша негізгі борыштың, пайыздар мен комиссиялардың алдағы жарты жылдық    

төлемінің кем дегенде 110%-ын құруы тиіс.  

 

2014 жылғы 31 желтоқсандағы және 2013 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күй бойынша қолданылуы шектелген 

ақша қаражаттары мынадай валюталарда берілген: 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

39

 

желтоқсан

  

АҚШ доллары

 

1.951.276 

1.609.962 

Теңге

 

91.073 

78.872 

 

2.042.349 

1.688.834 

12.

 

БАСҚА АҒЫМДАҒЫ АКТИВТЕР 

В тысячах тенге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

Материалдарды

 

жеткізуге

 

және

 

қызмет

 

көрсетулерге

 

төленген

 

аванстар

 

197.170 

427.355 

Келешектегі кезеңдердің шығындары

 

28.300 

30.082 

Қызметкерлерге берілген зайемдар

 

28.056 

409.237 

Басқа

 

дебиторлық берешек

 

104.031 

55.570 

Минус

: 

басқа

 

ағымдағы

 

активтердің

 

құнсыздануы

 

бойынша

 

резерв

 

(97.585) 

(28.892) 

 

259.972 

893.352 

 

12. 

БАСҚА АҒЫМДАҒЫ АКТИВТЕР (жалғасы) 

Басқа ағымдағы активтердің құнсыздануы бойынша резервтегі өзгеріс былайша берілген: 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

1 

қаңтарға

 

28.892 

65.075 

Жыл ішіндегі есеп

 

102.857 

2.198 

Қалпына келтірілді

 

(34.164) 

(34.932) 

Пайдаланылды

 

–

 

(3.449) 

 31 

желтоқсанда

 

97.585 

28.892 

  13. АҚШАЛАЙ ҚАРАЖАТТАР ЖӘНЕ ОЛАРДЫҢ ЭКВИВАЛЕНТТЕРІ 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

Қысқа мерзімді

 

депозиттер

 

7.550.000 

4.000.000 

Банктердегігі ағымдағы шоттар теңгемен

 

3.954.168 

2.177.478 

Банктердегігі

 

ағымдағы

 

шоттар

 

шетел

 

валютасымен

 

2.067.974 

4.855.815 

Кассадағы қолма қол ақша

 

4.778 

4.422 

Арнайы

 

шоттардағы ақшалар

 

4.200 

4.302 

 

13.581.120 

11.042.017 

2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсандағы  ақшалай  қаражаттар  және  олардың 

эквиваленттері мынадай валюталарда көрсетілген: 

Мың теңге

 

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

Теңге

 

11.513.146 

6.186.202 

Еуро

 

1.653.838 

1.658.253 

АҚШ доллары

 

409.569 

3.082.413 

Ресей

 

рублі

 

4.203 

114.821 

Басқалар

 

364 

328 

 

13.581.120 

11.042.017 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

40

 

   14. КАПИТАЛ 

  

2014 жылғы 

31 

желтоқсан

  

2013 жылғы 

31 желтоқсан

  

Жарияланған акциялар

 

 

 

Жай акциялар әрқайсысы

 

500 теңге

 

214.491.940 

238.324.377 

Жай акциялар әрқайсысы 364,78 теңге

 

19.508.061 

−

 

Қарапайым акциялар әрқайсысы 505 теңге

 

25.999.999 

−

 

Жиыны

 

260.000.000 

238.324.377 

 

 

Количество 

акций

 

Капитал в  

 

тысячах тенге

 

 2013 

жылғы 1 қаңтарда

 (1

0.000 теңге әрқайсысы

) 

10.684.297 

106.842.972 

Бөлшектелген акциялар 2013 жылғы 

 18 

наурыз

 (1:20) 

203.001.643 

–

 

2013 

жылғы

 28 

мамырда

 

шығарылған

 (

әрқайсысы

 500 

теңге

) 

806.000 

403.000 

2013 

жылғы 31 желтоқсанда

  

214.491.940 

107.245.972 

2014 

жылғы

 7 

қыркүйекте

 

шығарылған

 (

әрқайсысы

 364,78 

теңге

) 

19.508.061 

7.116.151 

2014 

жылғы

 19 

желтоқсанда

 

шығарылған

  ( 

әрқайсысы

 505 

теңге

) 

25.999.999 

13.129.999 

Минус

: 

акциялар

 

шығарылымына

 

байланысты

 

консультациялық

 

қызметтер

 

шығындары

 

–

 

(692.568) 

2014 

жылғы 31 желтоқсанда

  

260.000.000 

126.799.554 

 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

41

 

 

14. 

КАПИТАЛ (жалғасы) 

Әр  жай  акция  теңдей  дауыс  беру  құқығына  ие.  Компанияның  артықшылық  акциялары  жоқ.  Жай  акцияларды 

ұстаушылардың  дауыс  беру  құқығы  бар,  бірақ  дивидендтер  төлеу  кепілдендірілмеген.  Жай  акцияларды 

ұстаушылардың дауыс беру құқы  бар, бірақ  дивиденд  төлеу  кепілдігі берілмеген.  2014  жылғы 30 қыркүйекте 

Компания 2014 жылғы 7 қыркүйекте шығарылған 19.508.061  акцияға төлеуге 7.116.151 мың теңге әділ құнмен 

негізгі құралдарды алды.  

Халықтық  IPO  шеңберінде  Компания 505 теңге  бағамен    25.999.999  мөлшеріндегі жай акцияларды Қазақстан 

қор  биржасына  орналастырды.  2014  жылғы  19  желтоқсанда    жарғылық  капиталға  13.129.999  мың  теңге  

мөлшерінде    жарна  алынды.  2014  жылғы  31  желтоқсандағы  жай-күй  бойынша    жарғылық  капитал  Халықтық 

IPO  бағдарламасы  бойынша    акцияларды  шығаруға  байланысты  консультациялық  қызметтер  құнын  шегеріп 

тастағанда,  692.568 мың теңге мөлшерінде көрсетілді.  

Дивидендтер 

2013  жылғы  29  наурызда  Компания  2012  жыл  қорытындысы  бойынша  2.082.309 мың  теңге  жалпы  сомасына 

дивидендтер жариялады. Дивидендтер 213.685.940 данаға тең жалпы акциялар санына сәйкес бір жай акцияға 

9,74  теңгені  құрды.  2013  жылғы  11  сәуірде  жарияланған  дивидендтер  төленді.  2014  жылғы  31  желтоқсанда 

аяқталған  жылда Компания дивидендтер жарияламады және төлемеді.      

Акцияларға пайда 

Акцияға базалық пайда сомалары кезең ішіндегі таза пайданы жыл ішінде айналымда болған жай акциялардың 

орташа алғандағы санына бөлу жолымен есептелген. Компания 2014 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жылда ішінде 

айналыста  болған  220.441.961  жай  акцияларының  орташа  алғандағы    саны  болды  (2013:  214.181.998).  2014 

жылғы және 2013 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жылда акцияға базалық пайда мен залал сәйкесінше 37,67 

теңгені және (2013: 65,43 теңге) құрайды.      

 

Акциялардың баланстық құны 

«Қазақстан  қор  биржасы»  АҚ  (бұдан  әрі  –  «ҚҚБ»)  Биржалық  кеңесінің  2010  жылғы  4  қазандағы  шешіміне 

сәйкес  қаржылық  есептеме  ҚҚБ  бекітікен    қағидаларға  сәйкес  есептелген  есептік  күндегі  бір  акцияның  (жай 

және артықшылықты) баланстық құны туралы мәліметтен тұруы тиіс.      

Мың теңгемен 

2014 жылғы  

30 қыркүйек  

2013 жылғы  

31желтоқсан 

  

 

 

Барлығы активтер 

527.072.007 

366.858.018 

Минус: материалдық емес активтер 

(1.107.033) 

(979.893) 

Минус: барлығы міндеттемелер 

(190.059.307) 

(145.129.166) 

Таза активтер 

358.905.667 

7 

220.748.959 

9 

  

 

 

Жай акциялардың саны 

260.000.001 

0 

214.491.940 

0 

Жай акцияның баланстық құны, теңге 

1.380 

1.029 

Активтерді қайта бағалау  

2014  жылғы  3  желтоқсанда  және  2013  жылғы  31  желтоқсандағы  жай-күй  бойынша  активтерді  қайта  бағалау 

қоры  2014  жылғы  1  маусымдағы  жай-күй  бойынша  өткізілген  Топтың  ҰЭТ  ғимараттарын  қайта  бағалау 

нәтижесінде  құнның  өсуімен  берілген  (алдыңғы  қайта  бағалау  2013  жылғы  1  қарашадағы  жай-күй  бойынша 

өткізілген болатын) (6-ескерту). 2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жылда негізгі құралдардың жұмсалуы 

нәтижесінде активтерді қайта бағалау қорынан жинақталған залалдарға ауыстыру   232.366 мың теңгені құрды 

(2013: 37.628 мың теңге). 

Басқадай резервтер 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

42

 

Басқадай  резервтер  өз  алдына  сату  үшін  қолда  бар  инвестицияларды  қайта  бағалау  бойынша  резервтерді 

білдіреді.  Бастапқы  бағалағаннан кейін сату үшін қолда  бар қаржылық  инвестициялар бастапқы  бағалағаннан 

кейін  әділ  құны  бойынша  бағаланады,  ал  солар  бойынша  іске  асырылмаған  табыстар  немесе  шығыстар 

инвестицияларды  тану  тоқтатылған  сәйтке  дейін  резервтер  құрамында  басқадай  жиынтық  табыс  ретінде 

танылады. Облигациялардың әділ құны активтерді сатқан жағдайда алынған немесе міндеттемелерді табыс ету 

үшін төленетін бағаға негізделген, сәйкесінше, бұл кірім бағасы емес, шығыс бағасы.     

  15. ҚАРЫЗДАР 

Мың теңге

 

 

2014 

жылғы 31 

желтоқсан

 

2013 жылғы 

31 

желтоқсан

 

 

Халықаралық қайта құру және  

даму банкі («ХҚДБ»)                                     

 

 

43.861.868 

37,906,593 

Еуропалық қайта құру және 

 даму банкі («ЕҚДБ»)                                    

 

 

63.734.545 

54,634,680 

 

 

107.596.413 

92.541.273 

 

12 ай iшiнде қарызды өтеуге жататын бөлiгiн 

шегергенде

   

 

(12.881.885) 

(10.218.204) 

 

 

94.714.528 

82.323.069 

2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  Компанияның 

қарыздар  бойынша  есептелген,  төленбеген  сыйақысы  сәйкесінше  902.515  мың  теңгені  және  712.253  мың 

теңгені құрады. 

 

2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  қарыздарды 

ұйымдастыру бойынша комиссияның амортизацияланбаған бөлігі сәйкесінше 894.810 мың теңгені және 976.862 

мың теңгені құрады. 

Заемдар мына валюталарда көрсетілді: 

Мың теңге

 

2014 

жылғы 31 

желтоқсан 

 

2013 жылғы 

31 

желтоқсан 

 

АҚШ доллары

 

жүктеу/скачать 1,17 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: