57.725.280  Еуро   41.462.408

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

43

 

мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада  712.077  мың)  және  7.827  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада 

1.202.305 мың) құрайды. 

 

«500кВ Қазақстанның Солтүстік-Оңтүстік транзиті екінші электр жеткізу желісін салу»  

 

«500кВ Қазақстанның Солтүстік-Оңтүстік транзиті екінші электр жеткізу желісін салу, ІІ кезең» жобасын іске 

асыру үшін 2005 жылы ХҚДБ 17 жылға берген 100.000 мың АҚШ доллары сомасына кредиттік желі алынды. 

Олардың  ішінде  бес  жыл  жеңілдікті  кезең  болып  табылады.  Кредиттік  желі  Қазақстан  Республикасының 

кепілдігімен қамтамасыз етілген. Қарыз бойынша пайыздар  ЛИБОР плюс жалпы спрэд мөлшерлемесі бойынша 

есептеледі және жылына екі рет өтеледі. 2011ж. ХҚДБ-дан игерілмеген кредиттік желі бөлігі 1.918 мың АҚШ 

доллары мөлшерінде осы жоба барысында жұмсалған нақты шығындар күткендегіден кем болуына байланысты 

жойылған болатын. 2014 жылғы 31 желтоқсандағы және 2013 жылғы 31 желтоқсанындағы жай-күйi бойынша 

қарыздар    бойынша  берешек  қалдығы  65.285  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада  11.904.694  мың)  және 

73.441 мың АҚШ долларын (теңгемен баламада 11.281.206 мың) құрайды. 

 

«Ұлттық электр торабын жаңғырту, ІІ-кезең» 

 

2008 жылы «Ұлттық электр торабын жаңғырту, ІІ-кезең» жобасын іске асыру үшін  мынадай кредиттік желілер 

ашылды: 

 

(а)  ЕҚДБ  15  жыл  мерзімге  берген  127,  500  мың  евро және  75,000  мың  евро  сомасындағы  екі  кредиттік  желі, 

оның  алғашқы  төрт  жылы  жеңілдік  кезеңі  болып  табылады.  Заем  жөніндегі  пайыздар  ЕВРОБОР  плюс  3,85% 

маржа банкаралық алты айлық мөлшерлеме бойынша есептеледі және жылына екі рет өтеледі. 2014 жылғы 30 

қыркүйектегі және 2013 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күйi бойынша қарыз бойынша берешек қалдығы 146.640 

мың  еуроны  (теңгемен  баламада  32.494.018  мың)  және  130.252  мың  еуроны  (теңгемен  баламада  27.505.277 

мың) құрайды. 

 

 (б)  ЕҚДБ  12  жыл  мерзімге  берген  47,  500  мың  еуро  сомасындағы  кредиттік  желі,  оның  алғашқы  төрт  жылы 

жеңілдік  кезеңі  болып  табылады.  Қарыз  бойынша  пайыздар  ЕВРОБОР  плюс  3,55%  маржа  банкаралық  алты 

айлық  мөлшерлемесі  бойынша  есептеледі    және  жылына  екі  рет  өтеледі.  2014  жылғы  31  желтоқсандағыжәне 

2013 жылғы 31 желтоқсанындағы жай-күйi бойынша қарыздар бойынша берешек қалдығы 35.748 мың еуроны 

(теңгемен баламада 7.921.345 мың) және 30.743 мың еуроны (теңгемен баламада 6.492.013 мың) құрайды. 

  

(в)  ЕҚДБ  9  жыл  мерзімге  берген  5,  000  мың  еуро  сомасындағы  кредиттік  желі,  оның  алғашқы  төрт  жылы 

жеңілдік  кезеңі  болып  табылады.  Қарыз  бойынша  пайыздар  ЕВРОБОР  плюс  2,75%  маржа  банкаралық    алты 

айлық мөлшерлеме бойынша есептеледі және жылына екі рет өтеледі. 2014 жылғы 31 желтоқсандағы және 2013 

жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  қарыздар  бойынша  берешек  қалдығы  3.019  мың  еуроны 

(теңгемен баламада 668.852 мың) және 2.918 мың еуроны (теңгемен баламада 616.299 мың) құрайды. 

 

2013  жылдың  қараша  айында    қосымша  келісім  жасады,  соның  талаптарына  сәйкес    екінші  кредиттік  желі 

75.000 мың еуродан 53.443 мың еуроға дейін кемітілді. 2014 жылдың желтоқсан айында  ЕҚДБ-нен кредиттік 

желінің игерілмеген бір бөлігі  5.028 мың еуро мөлшерінде аталған жоба бойынша  жұмсалған нақты шығындар 

күткендегіден төмен болуына байланысты  жойылды. 

 

«Мойнақ ГЭС-нің қуатын беру схемасы» 

 

Компания  2009  жылы    «Мойнақ  ГЭС-інің  қуатын  беру  схемасы»  жобасын  іске  асыру  үшін  ХҚДБ  25  жыл 

мерзімге берген 48, 000 мың доллар сомасындағы кредиттік желі алды, оның алғашқы бес жылы жеңілдік кезеңі 

болып  табылады.  Кредиттік  желі  Қазақстан  Республикасы  Үкіметінің  кепілдігімен  қамтамасыз  етілді.  Қарыз 

бойынша пайыздар ЛИБОР плюс тіркелген спрэд долларлық мөлшерлеме бойынша есептелді және жылына екі 

рет өтеледі. 2013 жылғы мамыр айында ХҚДБ-нен кредиттік желінің игерілмеген бір бөлігі  3.274 мың доллар 

мөлшерінде  аталған  жоба  бойынша    жұмсалған  нақты  шығындар  күткендегіден  төмен  болуына  байланысты  

жойылды.  2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  қарыз 

бойынша  берешек  қалдығы  44.726 мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада  8.155.806  мың)  және  44.726  мың 

АҚШ долларын (теңгемен баламада 6.870.377 мың) құрайды. 

 

«500кВ Алма ҚС-ны салу» 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

44

 

 

2010  жылы  «Кернеуі  500,  220  кВ  желілері  Қазақстан  ҰЭТ-на  жалғанатын  500  кВ-тық  Алма  ҚС-ны  салу» 

жобасын  іске  асыру  үшін  ХҚДБ  25  жыл  мерзімге  берген  78,  000  мың  доллар  сомасындағы  кредиттік  желі 

ашылды,  оның  алғашқы  бес  жылы  жеңілдік  кезеңі  болып  табылады.  Кредиттік  желі  Қазақстан  Республикасы 

Үкіметінің кепілдігімен қамтамасыз етілді. Қарыз бойынша пайыздар ЛИБОР плюс тіркелген спрэд долларлық 

мөлшерлеме  бойынша  есептеледі  және  жылына  екі  рет  өтеледі.  2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013 

жылғы 31 желтоқсанындағы жай-күйi бойынша қарыз бойынша берешек қалдығы 71.356 мың АҚШ долларын 

(теңгемен  баламада  13.011.832  мың)  және  59.869  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада  9.196.545  мың) 

құрайды. 

 

«220 кВ ОБТҚ-Осакаровка ӘЖ-ны қайта құру» 

 

2011  жылы    «Қазақстанның  Солтүстік-Оңтүстік  транзитiнiң  500  кВ  екiншi  электр  жеткізу  желiсiн  салу» 

жобасының 1,  2 және 3- кезеңдері шеңберінде  2004-2005 жылдары алынған ЕҚДБ және ҚДБ қарыздарын қайта 

қаржыландыру  үшін  Топ  «220  кВ  ОБТҚ-Осакаровка  ӘЖ-ны  қайта  құру»  жобасы  шеңберінде  ЕҚДБ  мынадай 

кредиттік желілерін ашты: 

 

а)  ЕҚДБ  15  жыл  мерзімге  берген  77,293  мың  АҚШ  долдары  сомасы  мен  44,942  мың  АҚШ  доллары 

сомасындағы екі кредиттік желі, қарыз бойынша пайыздар ЛИБОР плюс 3,95% маржа банкаралық  алты айлық 

мөлшерлеме  бойынша  белгіленген  және    жылына  екі    рет  өтеледі.  2014  жылғы  31  желтоқсандағы  және  2013 

жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  қарыздар  бойынша  берешек  қалдығы  95.026  мың  АҚШ 

долларын  (теңгемен  баламада  17.328.082  мың)  және  103.290  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада 

15.866.327 мың) құрайды. 

 

 (б)  ЕҚДБ  12  жыл  мерзімге  берген  17.973  мың  АҚШ  долдары  сомасындағы  кредиттік  желі.  Қарыз  бойынша 

пайыздар  ЛИБОР  плюс  банкаралық    алты  айлық  мөлшерлемесі  бойынша  есептелген  және  жылына  екі  рет 

өтеледі.  2014  жылғы  301  желтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсанындағы  жай-күйi  бойынша  қарыз 

бойынша  берешек  қалдығы  12.956  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламада  2.362.458  мың)  және  14.480  мың 

АҚШ долларын (теңгемен баламада 2.224.245 мың) құрайды. 

 

2011 жылы «220 кВ ОБТҚ-Осакаровка ӘЖ-ны қайта құру» жобасын жүзеге асыру үшін ЕҚДБ 12 жылға берген 

12.900 мың АҚШ доллары (А2, B1b) және 1.900 АҚШ доллары (B2b) сомасына кредиттік желі ашылды. Қарыз 

бойынша  пайыздар  ЛИБОР  плюс  3,95%  (А2.В1b)  және  3,70%  (В2b)  банкаралық    алты  айлық  мөлшерлемесі 

бойынша есептелген және жылына екі рет өтеледі. Олардың үш жылы жеңілдікті болып табылады. 2014 жылғы 

31 желтоқсандағы және 2013 жылғы 31 желтоқсанындағы жай-күйi бойынша қарыз бойынша берешек қалдығы 

сәйкесінше  11.183  мың  АҚШ  долларын  (теңгемен  баламасы  2.039.310  мың)  және  4.783  мың  АҚШ  долларын 

(теңгемен баламасы 734.803 мың)  құрайды.   

 

2014  жылғы  мамырда  Компания  қосымша  келісім  жасады,    соған  сәйкес  ЕҚДБ  кредиттік  желісінің  екінші 

траншының игерілмеген бөлігі 14.800 мың АҚШ долларынан 11.691 АҚШ долларына дейін азайтылды.    

 

16. ҚҰРЫЛЫС БОЙЫНША МІНДЕТТЕМЕЛЕР 

Самұрық-Қазына  Басқармасының  2013  жылғы  28  қарашадағы  шешіміне  сәйкес  Компания  Астана  қаласында 

балалар  бақшасын  салуға  және  оның  құрылысы  аяқталғаннан  кейін    Астана  қаласының  әкімдігіне  беруге 

міндеттенді. 2014 жылғы 31 желтоқсандағы аяқталған  жылда Компания құрылысқа жұмсалатын шығындарды 

бағалап,  құрылыс  компаниясымен  шарт  жасады.  Сәйкесінше,  Компания  681.463  мың  теңге  жалпы  сомасына 

құрылыс бойынша міндеттемелерді және акционерге тиісінше бөлуді мойындады. 

 

17.

 

САУДА ЖӘНЕ БАСҚА КРЕДИТОРЛЫҚ БЕРЕШЕК 

Мың теңге

 

2014 

жылғы 31 

желтоқсан

 

2013 

жылғы 

31 

желтоқсан

 

Негізгі құралдар мен аяқталмаған құрылыс үшін кредиторлық берешек

  

5.898.914 

10.895.033 

Сатымдық электр энергиясы бойынша кредиторлық берешек

  

4.367.457 

2.005.930 

Қорлар мен көрсеткен қызметтер бойынша  кредиторлық берешек

  

1.966.068 

1.140.367 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

45

 

 

12.232.439 

14.041.330 

Кредиторлық  берешек  2014  жылтоқсандағы  және  2013  жылғы  31  желтоқсандағы  жай-күй  бойынша  мынадай 

валюталарда берілген: 

Мың теңге

 

2014 

жылғы 31 

желтоқсан

  

2013 

жылғы 

31 

желтоқсан

  

Теңге

 

10.145.939 

6.872.632 

Еуро

 

1.231.460 

4.937.505 

Ресей

 

рублі

 

826.099 

650.221 

АҚШ доллары

 

28.941 

1.579.960 

Британ Фунт Стерлингі

 

–

 

1.012 

 

12.232.439 

14.041.330 

 

  18. БАСҚА АҒЫМДАҒЫ МІНДЕТТЕМЕЛЕР 

Мың теңге

 

2014 

жылғы 31 

желтоқсан

  

2013 

жылғы 

31 

желтоқсан

  

Қызметкерлер алдындағы міндеттемелер

 

1.094.109 

892.743 

ЕҚДБ-ның пайдаланылмаған қарызының бөлігі үшін есептелген 

комиссия

 * 

 9.665  

84.620 

Басқалары

 

197.376 

170.588 

 

1.301.150 

1.147.951 

*  

 Компания ЕҚДБ пайдаланылмаған қарызының бөлігі үшін жыл сайынғы комиссияны 0,5% және 1% пайыз 

мөлшерлемелері  бойынша  төлеуге  міндеттенеді.  2014ж.  31  желтоқсанда    аяқталған  жылда  пайдаланылмаған 

қарыз бөлігі үшін есептелген комиссия 57.172 мың теңгені (2013: 163.719 мың теңге) құрайды (22-ескерту). 

 

   19. КІРІСТЕР  

Мың теңге

 

2014 

жыл

 

2013 

жыл

 

Электр энергиясын жеткіз

 

57.766.254 

47.046.175 

Техникалық

 

диспетчерлендіру қызметі

 

12.225.728 

10.827.210 

Электр

 

энергиясын

 

өндіру

 

және

 

тұтынуды

 

ұйымдастыру

 

қызметі

 

10.329.887 

6.843.284 

Сатымдық электр энергиясын сатудан түскен кіріс

 

7.278.411 

3.470.894 

Мемлекетаралық

 

электр

 

энергиясы

 

ағындары

 

сальдосын

 

өтеу

 

мақсатында

  

электр

 

энергиясын

 

сатып

 

алудан

 

түскен

 

кірістер

 

3.932.061 

3.995.050 

Қуатты реттеу қызметі

 

2.898.688 

2.323.868 

Басқалар

 

810.004 

704.669 

 

95.241.033 

75.211.150 

Тұынушыларға жеңілдік

 

(2.484.130) 

(2.694.440) 

 

92.756.903 

72.516.710 

Тұтынушыларға жеңілдікті  Табиғи монополияларды реттеу комитетінің бұйрығымен бекітіледі. 

20.

 

КӨРСЕТІЛГЕН ҚЫЗМЕТТЕРДІҢ ӨЗІНДІК ҚҰНЫ 

Мың теңге

 

2014 

жыл

 

2013 

жыл

 

Электр энергиясының технологиялық шығысы

 

20.779.476 

17.715.238 

Тозу және амортизация

 

18.421.632 

8.205.337 

Мемлекетаралық

 

электр

 

энергиясы

 

ағындары

 

сальдосын

 

өтеу

 

мақсатында

  

электр

 

энергиясын

 

сатып

 

алу

 

шығыстары

 

10.234.929 

8.424.124 

Еңбекақы

 

бойынша

 

шығыстар

 

және

 

еңбекақы

 

төлеуге

 

байланысты

 

басқа

 

аударымдар

 

9.190.288 

7.654.943 

Пайдалану және жөндеу шығыстары

 

6.803.169 

6.319.223 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

46

 

Сатымдық

 

электр

 

энергиясының

 

өзіндік

 

құны

 

5.150.762 

2.962.063 

Күзет шығыстары

  

920.591 

890.566 

Қорлар

 

739.823 

898.669 

Басқалар

 

1.551.001 

1.655.026 

 

73.791.671 

54.725.189 

 

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

2014 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін 

 

 

47

 

 

21. ЖАЛПЫ ЖӘНЕ ӘКІМШІЛІК ШЫҒЫСТАР 

Мың теңге

 

2014 

жыл

 

2013 

жыл

 

Табыс салығынан басқа салықтар

 

5.286.196 

1.975.389 

Еңбекақы

 

бойынша

 

шығыстар

 

және

 

еңбекақы

 

төлеуге

 

байланысты

 

басқа

 

аударымдар

  

2.888.815 

2.390.036 

Күмәнді

 

берешектер

 

бойынша

  

және

 

аванстардың

 

құнсыздануы

 

бойынша

 

резервтер

 

есептеу

 (9 

және

 12-

ескертулер

) 

2.673.683 

154.206 

Тозу және

 

амортизация

 

535.889 

273.054 

Байланыс қызметтері

 

247.406 

238.322 

Консультациялық қызметтер

 

170.155 

185.900 

Ескірген

 

қорларға

 

резервті

 

есептеу

/(

қалпына келтіру

) (8-

ескерту

) 

155.081 

(217.730) 

Сақтандыру шығыстары

 

132.158 

241.607 

Демеушілік

 

128.245 

141.959 

Іссапар шығыстары

 

104.668 

124.623 

Жалға алу шығыстары

 

81.776 

112.042 

Коммуналдық шығыстар

 

73.624 

41.750 

Тренингтер

  

68.447 

59.057 

Материалдар

 

66.357 

78.733 

Корпоративтік іс

-

шаралар

 

50.354 

81.054 

Күзет шығыстары

 

43.551 

31.757 

Банк қызметтері

 

33.859 

29.952 

Жөндеу шығыстары

 

21.863 

8.303 

Басқалар

 

559.956 

334.266 

 

13.322.083 

6.284.280 

  22. ҚАРЖЫЛЫҚ  КІРІСТЕР (ШЫҒЫСТАР)  

Мың теңге

 

2014 

жыл

 

2013 

жыл

 

Қаржылық кірістер

 

 

 

Депозиттердің

 

пайыздық

 

кірісі

, 

ағымдағы

 

шоттар

 

мен

  

облигациялардың

 

баға

 

белгіленімі

 

1.449.791 

1.785.305 

Дебиторлық берешек дисконтын амортизациялау

 

435.780 

–

 

Басқалар

 

8.728 

11.180 

 

1.894.299 

1.796.485 

Қаржылық шығыстар

 

 

 

Заемдар бойынша пайыздар

 

3.152.588 

2.416.311 

Қысқа мерзімді сауда берешегі бойынша дисконт

 

989.760 

–

 

Банк кепілдері бойынша алымдар

 

460.042 

403.311 

Заемды

 

ұйымдастырғаны

 

үшін

 

алымдарды

 

амортизациялау

 

87.340 

84.500 

ЕҚДБ

 

пайдаланылмаған

 

қарыз

 

қаражамының

 

алымдары

 (18-

ескерту

) 

57.172 

163.719 

Басқалар

 

688 

1.064 

Минус

: 

Жіктелген

 

активтердің

 

құнына

 

капиталдандырылатын

 

пайыздар

 (6-

ескерту

) 

(414.827) 

(1.047.882) 

 

4.332.763 

2.021.023 

23. БАҒАМДЫҚ АЙЫРМАШЫЛЫҚТАН БОЛҒАН ЗАЛАЛ, НЕТТО 

2014  жылғы  11  ақпанда  Қазақстан  Республикасының  Ұлттық  Банкі  АҚШ  долларына  және  басқа  да  негізгі 

валюталарға  қатысты  теңгенің  айырбастау  бағамын  бұрынғы  деңгейде  ұстап  тұрудан  бас  тартуға,  валюталық 

интервинциялар  көлемдерін  азайтуға  және  теңгенің  айырбастау  бағамын  қалыптастыру  үдерсіне  араласуды 

азайту  туралы  шешім қабылдады. Девальвация нәтижесінде  Компания  2014 жылғы 31 желтоқсанда  аяқталған 

жылда теріс бағамдық айырмашылықтан болған 7.510.519 мың теңге залалдарды мойындады.     

«Электр Желілерін басқару жөніндегі 

Қазақстан компаниясы»  АҚ 

Жеке қаржылық есептеме 

ЖЕКЕ ҚАРЖЫЛЫҚ ЕСЕПТЕМЕГЕ ЕСКЕРТПЕЛЕР (жалғасы) 

жүктеу/скачать 1,17 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: