Жылдық есебі 2015

226
227
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2014 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2013 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиелердің 
баланстық 
құны
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиелердің 
баланстық 
құны
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиелердің 
баланстық 
құны
Шетелдік компаниялардың 
облигациялары  
-
-
4,278
4,014
-
Шетелдік банктердің 
облигациялары
-
-
3,518
3,265
10,579
РФ муниципалдық  
облигациялары
-
-
2,536
2,415
3,967
3,410
РФ Қаржы министрлігінің 
облигациялары
-
-
1,110
1,093
1,704
Облигации Министерства 
финансов РФ
-
-
-
-
457
28,561
26,680
711,759
659,797 
81,820
74,976
БТА активтеріне енгізілген және 2015 ж. тө-
ленген «Самұрық-Қазына ҰӘҚ» АҚ-тың облига-
циялары номиналдық құны 645,000 млн. теңге 
бойынша 2009 ж. БТА-мен сатып алынған сау-
далық емес борыштық бағалы қағаздармен 
ұсынылған. 
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша қол-
даныстағы РЕПО келісімдерінің мерзімі 2016 
ж. қаңтарда (2014 ж.: 2015 ж. қаңтарда, 2013 ж.: 
2014 ж. қаңтарда) аяқталады.
25.  Клиенттердің қаражаты
31 желтоқсан  
2015 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2014 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2013 ж.  
(млн. теңге)
Амортизацияланған құны бойынша есепке алынатындар:
Мерзімді салымдар 
2,617,235
1,689,999
1,247,918
Талап етілгенге дейінгі салымдар 
703,619
571,306
431,626
Клиенттердің металл шоттары 
3,880
2,835
2,491
3,324,734
2,264,140
1,682,035
2015 ж. 11 маусымда Банк ипотеканы қайта қар-
жыландыру мемлекеттік бағдарлама аясында 
«Проблемалық кредиттер қоры» АҚ-мен мерзімі 
20 жылға, жылдық номиналды мөлшерлемесі 
2.99% құрайтын 38,100 млн. теңге көлемінде қа-
ражат тартуға банктік салым шартына қол қой-
ды. Депозит төлемі мерзімнің соңында, пайыз-
дар төлемі жыл сайын жүзеге асырылады.
2015 ж. 23 маусымда Банк «Проблемалық кре-
диттер қоры» АҚ-мен мерзімі 10 жылға, жыл-
дық номиналды пайыздық мөлшерлемесі 5.5% 
құрайтын 250,000 млн. теңге сомасына Банк-
те депозит орналастыруға банктік салым шар-
тына қол қойды, бұл ретте депозит төлемі 
мерзімнің соңында, пайыздар төлемі  жыл са-
йын жүзеге асырылады. Банк аталған шарттың 
барлық талаптарын орындағандықтан, қаражат 
Банктің ешбір шектеулерсіз пайдалануы үшін 
қол жетімді. Депозит шартына сәйкес, депозит 
сомасының бір бөлігі немесе барлығы Банктің 
келісімімен ғана өндріп алынуы тиіс. Аталған 
депозит бойынша сыйақы мөлшерлемесі Қа-
зақстандағы екінші деңгейдегі банктермен ұсы-
нылған осыған ұқсас талаптары бар қаржы құ-
ралдары бойынша мөлшерлемелерден төмен 
болғандықтан, Банк «Клиенттердің қаражаты 
бойынша дисконт» бабының құрамындағы па-
йыздық кірісте көрсетілген, депозит орналасты-
рылған күнге 58,228 млн. теңге көлеміндегі дис-
контты таныды. 
2015 ж. 31 желтоқсанға сәйкес Депозиттің ба-
ланстық құны 193,774 млн. теңге құрады.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша шы-
ғарылған аккредитивтер және шартты міндетте-
мелермен байланысты басқа операциялар бо-
йынша кепілдік ретінде ұсталған клиенттердің 
қаражаты 32-Ескертуде көрсетілгендей, 90,598 
млн. теңге (2014 ж.: 15,754 млн. теңге, 2013 ж.: 
18,507 млн. теңге) сомасын құраған.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 
мемлекеттік тұрақтандыру бағдарламасы шең-
берінде «Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат Қо-
ры» АҚ, «Бәйтерек» Ұлттық басқарушы хол-
дингі» АҚ және «Проблемалық кредиттер қоры» 
АҚ-тан алынған депозиттер түрінде орналасты-
рылған қаражаттың жалпы сомасы, есептелген 
сыйақыны қоспағанда, 406,363 млн. теңге (2014 
ж.: 95,332 млн. теңге, 2013 ж.: 101,062 млн. тең-
ге) құрады, соның ішінде:
• 
Ипотекалық кредиттерді қайта қаржы-
ландыруға 85,157 млн. теңге (бастапқы-
да 24,000 млн. теңге бөлінген және Банкте 
орналастырылған);
• 
Алматы қ. және Астана қ. жылжымайтын 
мүлік нысандары құрылысының аяқталуын 
қаржыландыруға 64,066 млн. теңге (бастап-
қыда 111,998 млн. теңге бөлінген және Банк-
те орналастырылған);
• 
Өңдеу өнеркәсібі саласында қызмет ететін 
жеке кәсіпкерлік субъектілерін қаржылан-
дыруға 7,140 млн. теңге; және
• 
Кредит қоржыны сапасын жақсартуды қайта 
қаржыландыруға 250,000 млн. теңге.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойын-
ша клиенттердің 1,422,092 млн. теңге неме-
се 42.77% (2014 ж.: 932,335 млн. теңге неме-
се 41.18%, 2013 ж.: 795,308 млн. теңге немесе 
47.28%) сомасындағы қаражаты 10 клиентке 
қатысты болған, бұл айтарлықтай шоғырлан-
дыруды көрсетеді. Топ басшылығының пайым-
дауынша, қаражат алынған жағдайда, Топ өтімді 
активтерді іске асыруға жеткілікті алдын-ала ха-
барлама алады, бұл клиенттердің шоттары бо-
йынша төлемдер жүргізуге мүмкіндік береді.
31 желтоқсан  
2015 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2014 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2013 ж.  
(млн. теңге)
Секторлар бойынша талдау:
Жеке сектор
1,470,221
1,005,280
683,729
Мемлекеттік компаниялар
428,250
207,465
65,411

228
229
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
31 желтоқсан  
2015 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2014 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2013 ж.  
(млн. теңге)
Қоғамдық ұйымдар мен бірлестіктер
402,603
216,943
162,672
Химиялық және мұнай-химиялық өнеркәсіп
215,145
293,540
311,554
Инвестиция және қаржы  
179,595
108,519
53,322
Құрылыс
121,211
56,343
42,645
Көлік және байланыс
93,373
50,543
66,392
Білім беру
90,226
55,512
50,283
Көтерме және бөлшек сауда
83,517
63,944
49,216
Қызметтерді ұсыну
75,391
56,950
42,170
Кен өндіру өнеркәсібі және металлургия
55,801
21,179
14,128
Электр қуаты, газ және су өндірісі және оны тарату
17,408
21,010
50,562
Ауыл шаруашылығы 
11,972
9,917
46,811
Басқасы 
80,021
96,995
43,140
3,324,734
2,264,140
1,682,035
26. Шығарылған борыштық бағалы қағаздар
Валютасы
Өтеу мерзімі
Пайыздық 
мөлшерлемесі, 
жылдық %
2015 ж. 
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Амортизацияланған құны 
бойынша есепке алынатындар:
 Еурооблигациялары:  
 99.15% бағасы бойынша 2004 ж. 
сәуірде шығарылғаны
АҚШ доллары 2014 ж. Сәуір
7.88
-
-
29,583
 98.32% бағасы бойынша 2005 ж. 
қарашада шығарылғаны
АҚШ доллары 2015 ж. Қараша
8.00
-
49,584
42,113
 98.282% бағасы бойынша 2006 ж. 
қарашада шығарылғаны
АҚШ доллары 2016 ж. Қараша
7.50
97,646
52,366
44,641
 99.277% бағасы бойынша 2007 ж. 
ақпанда шығарылғаны
Еуро
2017 ж. Ақпан
6.88
138,384
82,553
78,986
 99.353% бағасы бойынша 2011 ж. 
мамырда шығарылғаны
АҚШ доллары 2018 ж. Мамыр
8.50
101,039
53,561
45,940
337,069
238,064
241,263
Валютасы
Өтеу мерзімі
Пайыздық 
мөлшерлемесі, 
жылдық %
2015 ж. 
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
(Есепке қоспағанда)/ 
есепке алғанда
Еурооблигациялар бойынша 
дисконтты
(1,128)
(1,172)
(1,505)
Еурооблигациялар бойынша 
есептелген сыйақының сомасы
10,165
6,576
6,664
Шығарылған 
еурооблигациялардың барлығы
346,106
243,468
246,422
 99.95% бағасы бойынша 
«Казкоммерцбанк» АҚ-тың 
шығарылған облигациялары
Теңге
2022 ж. Қаңтар
8.75
101,372
-
-
99.97% бағасы бойынша 
«Казкоммерцбанк» АҚ-тың 
шығарылған облигациялары
Теңге
2019 ж. Қараша
8.40
60,509
60,514
-
102.21%-104.48% бағасы бойынша 
«Казкоммерцбанк» АҚ-тың 
шығарылған облигациялары
Теңге
2016 ж. Сәуір
9.00
2,382
2,403
2,423
«Москоммерцбанк» АҚ-тың 
шығарылған вексельдері
АҚШ 
доллары, 
Еуро, Ресей 
рублі
2017 ж. Наурыз
4.50-12.00
518
1,185
865
99.00% бағасы бойынша 
Moscow Stars B.V. шығарылған 
облигациялары
АҚШ доллары 2021 ж. Сәуір
5.56
4,231
3,310
3,601
100.00% бағасы бойынша БТА 
Банкі» АҚ-тың шығарылған 
борыштық бағалы қағаздары
Теңге
2016 ж. Ақпан 
4.00-8.50
-
3,878
-
100.00%  бағасы бойынша «БТА 
Банкі» АҚ-тың осыған дейін 
шығарылған облигациялары
АҚШ доллары
2022 ж. 
Желтоқсан
5.50
180,365
102,162
-
695,483
416,920
253,311
2015 ж. барысында Топ өтеу мерзімдері 2022 ж. 
аяқталатын, жалпы құны 3,287 млн. теңге (2014 
ж.: 737 млн. теңге, 2013 ж.: 5,224 млн. теңге) құ-
райтын шығарылған борыштық бағалы қағаз-
дарды сатып алды.
2015 ж. барысында Топ өтеу мерзімдері 2022 ж. 
аяқталатын, жалпы құны 3,539 млн. теңге (2014 
ж.: 120 млн. теңге, 2013 ж.: 1,056 млн. теңге) құ-
райтын шығарылған борыштық бағалы қағаз-
дарды сатты. 
2015 ж. 12 ақпанда Банк арнайы сауда-саттық 
өткізу арқылы ҚҚБ-да Қазақстан заңнамасына 
сәйкес шығарылған, өтеу мерзімі 2022 ж. қаңтар-
да аяқталған облигацияларды орналастырды, 
номиналдан 99.95% бағасы бойынша (орналас-
тыру кезінде төленген комиссияларды шегерген-
де) жылдық 8.75% мөлшерінде орналастырыл-
ған жағдайда өтеуге қатысты кірістілігі бойынша 
олардың жалпы номиналдық құны 19,880  млн. 
теңгені құрады.
2015 ж. 5 наурызда Банк арнайы сауда-саттық 
өткізу арқылы ҚҚБ-да осы шығарылымының об-
лигацияларын қосымша орналастырды, номи-
налдан 99.93% бағасы бойынша (орналастыру 
кезінде төленген комиссияларды шегерген-

230
231
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
де) жылдық 8.75% мөлшерінде орналастырыл-
ған жағдайда өтеуге қатысты кірістілігі бойынша 
олардың жалпы номиналдық құны 29,646 млн. 
теңгені құрады.
2015 ж. 21 сәуірде Банк арнайы сауда-саттық өткі-
зу арқылы ҚҚБ-да осы шығарылымының облига-
цияларын қосымша орналастырды, номиналдан 
99.90% бағасы бойынша (орналастыру кезінде 
төленген комиссияларды шегергенде) жылдық 
8.75% мөлшерінде орналастырылған жағдайда 
өтеуге қатысты кірістілігі бойынша олардың жал-
пы номиналдық құны 39,651 млн. теңгені құрады.
2015 ж. 11 маусымда Банк арнайы сауда-саттық 
өткізу арқылы ҚҚБ-да осы шығарылымының об-
лигацияларын қосымша орналастырды, номи-
налдан 99.88% бағасы бойынша (орналастыру 
кезінде төленген комиссияларды шегергенде) 
жылдық 8.75% мөлшерінде орналастырылған 
жағдайда өтеуге қатысты кірістілігі бойынша 
олардың жалпы номиналдық құны 5,000 млн. 
теңгені құрады.
2015 ж. 3 қарашада Банк бастапқы орналасты-
ру сомасы 500 млн. АҚШ долларын құрайтын, 
2005 ж. қарашада шығарылған еурооблигация-
ларды өтеді. Шығарылған еурооблигациялар то-
лығымен Банктің меншікті қаражаты есебінен 
өтелді. 
27. Тартылған басқа қаражат
Валютасы
Өтеу мерзімі
2015 ж.   
31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2014 ж.   
31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2013 ж.  
 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
«Даму» Кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ-тың 
несиелері
Теңге
2035 ж. 
Желтоқсан
65,714
44,125
14,640
«Самұрық-Қазына ҰӘҚ» АҚ-тың несиелері
Теңге  
2024 ж. 
Желтоқсан
35,881
170,523
-
 «Қазақстан ипотекалық компаниясы» 
АҚ-тың несиелері
Теңге
2029 ж. Наурыз
-
2,045
-
Private Export Funding Corporation 
несиелері
АҚШ доллары 
2017 ж. Сәуір 
-
-
797
101,595
216,693
15,437
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 
«Даму» Кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ (бұдан 
әрі – «Даму») ұсынған қарыздар құрамына жыл-
дық 2.0% мөлшерлемесі бойынша, мерзімінен 
бұрын өтеу мүмкіндігі бар өтеу мерзімі 2035 ж. 
аяқталған 32,000 млн. теңге мөлшеріндегі ұзақ 
мерзімді қарыз (олардың ішінен 2014 ж. 31 жел-
тоқсандағы жағдай бойынша жылдық 2.00% 
мөлшерлемесі бойынша, өтеу мерзімі 2034 
ж. аяқталатын 26,000 млн. теңге мөлшерін-
дегі ұзақ мерзімді қарыз) кірді. Аталған қарыз 
белгілі бір салаларда қызмет атқаратын шағын 
және орта кәсіпкерлік субъектілерін (бұдан әрі – 
«ШОБ») қаржыландыру бойынша Мемлекеттік 
бағдарламаға (бұдан әрі – «Бағдарлама») сәйкес 
алынды. Даму мен Топ арасындағы қарыз шар-
тына сәйкес Топ Бағдарламаға қатысуға құқы-
лы ШОБ қарыз алушыларына өтеу мерзімі 10 
жылдан аспайтын, 6.0% мөлшерлемесі бойын-
ша кредиттердің берілуі үшін жауапкершілік 
алады.
2015 ж. 14 қазанда Банк «Даму» кәсіпкерлікті 
дамыту қорынан шағын және орта бизнес субъ-
ектілерін қаржыландыру мақсаттарына 22,671 
млн. теңгеге кредит қаражатын алды. Атал-
ған қаражат Азия даму банкінің инвестиция-
лық бағдарламасы (3-транш) аясында 5-жылдық 
мерзімге алынды. Желіні бастапқы орналасты-
ру мерзімі – 2016 ж. 1 қыркүйекке дейін.
Топ, жоғарыда көрсетілген ақша тарту шартта-
рының талаптарын орындау бойынша белгілі 
бір қаржы міндеттемелерін ұстануға міндетті. 
Аталған міндеттемелерге қаржы нәтижелерінің 
көрсеткіштері үшін қолданылатын келісілген 
коэффициенттер кіреді.  
Топ 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда-
ғы жағдай бойынша бұл коэффициенттердің еш-
қайсысын бұзған емес.
 
28. Басқа міндеттемелер
31 желтоқсан  
2015 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2014 ж.  
(млн. теңге)
31 желтоқсан  
2013 ж.  
(млн. теңге)
Басқа қаржы міндеттемелері:
Қызметкерлер алдындағы міндеттемелер
8,132
2,984
3,405
Басқа операциялар бойынша есеп айырысулар
5,438
13,100
9,275
Қайта сақтандырушылар алдындағы берешек
5,224
3,139
1,692
Есептелген шығындар
2,091
3,957
314
Есептелген комиссиялық шығындар
60
18
23
Депозиттерге және сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру қорлары 
алдындағы кредиторлық берешек
39
1,053
55
Кредиторлық берешек
-
14,042
-
20,984
38,293
14,764
Басқа қаржылық емес міндеттемелер:
Пайдаға салынатын салықты қоспағанда, төленуі тиіс салықтар
9,165
4,970
2,408
Алынған аванстар
3,709
4,786
902
33,858
48,049
18,074
29. Реттелген қарыз
Валютасы
Өтеу мерзімі
Пайыздық 
мөлшерлемесі 
%
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Реттелген облигациялар
Теңге
2017-2025 гг.
4.80-9.50
123,797
35,131
35,104
Реттелген қарыз
АҚШ доллары
2017 г.
5.95
71,800
38,448
28,383

232
233
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
Валютасы
Өтеу мерзімі
Пайыздық 
мөлшерлемесі 
%
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Реттелген қарыз
АҚШ доллары
2016 г.
6.77
51,421
27,693
23,530
Мерзімсіз қарыз
АҚШ доллары
-
6.53
18,764
13,297
15,388
Citigroup GMD AG & CO 
реттелген қарызы
АҚШ доллары
-
-
-
-
15,753
Артықшылықты акциялардың 
борыштық компоненті
АҚШ доллары
-
-
15,453
8,287
7,002
281,235
122,856
125,160
2016 ж. 26 наурызда Банк айналым кезеңі 2005 ж. наурызда басталған, барлық шығарылымның жал-
пы номиналдық құны 7,000 млн. теңгені құрайтын реттелген купондық облигацияларды өтеді. Шы-
ғарылымды толық жоспарлы өтеу Банктің меншікті қаражаты есебінен жүргізілді.  
2015 ж. 8 қыркүйекте Банк бастапқы орналастыру сомасы 5,500 млн. теңгені құрайтын, 2005 ж. қыр-
күйекте шығарылған реттелген облигацияларды өтеді. Облигациялар толығымен Банктің меншікті 
қаражаты есебінен өтелді. 
2015 ж. 21 және 30 қазанда Банк арнайы сауда-саттық өткізу арқылы ҚҚБ-да Қазақстан заңнамасына 
сәйкес шығарылған, өтеу мерзімі 2025 ж. қазанда аяқталатын реттелген облигацияларды орналас-
тырды, жылдық 9.7% мөлшерінде орналастырылған жағдайда өтеуге қатысты кірістілігі бойынша 
олардың жалпы номиналдық құны 101,144 млн. теңгені құрады.
Банк банкрот болған немесе таратылған жағдайда, осы берешекті өтеу Банктің барлық басқа креди-
торлар алдындағы міндеттемелерін орындағаннан кейін жүзеге асырылады.
30. Жарғылық капитал 
 
2015, 2014, және 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша шығаруға рұқсат етілген жарғылық ка-
питал 1,100 млн. жай ақциялардан және 175 млн. артықшылықты акциялардан құралды.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топтың жарғылық капиталы келесі түрде ұсынылған:
Шығаруға  
рұқсат етілген 
жарғылық капитал  
(саны: дана)
Шығаруға рұқсат етілген, 
бірақ шығарылмаған 
жарғылық капитал   
(саны: дана)
Жарғылық 
капиталдағы сатып 
алынған акциялар 
(саны: дана)
Шығарылған 
жарғылық капитал 
(саны: дана)
 Жай акциялар
1,100,000,000
(192,863,203)
(110,200,515)
796,936,282
Артықшылықты акциялар
175,000,000
(50,000,000)
(1,839,876)
123,160,124
1,275,000,000
(242,863,203)
(112,040,391)
920,096,406
 
2014 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топтың жарғылық капиталы келесі түрде ұсынылған:
Шығаруға рұқсат 
етілген жарғылық 
капитал (саны: дана)
Шығаруға рұқсат етілген, бірақ 
шығарылмаған жарғылық 
капитал   (саны: дана)
Жарғылық 
капиталдағы сатып 
алынған акциялар 
(саны: дана)
Шығарылған 
жарғылық капитал 
(саны: дана)
 Жай акциялар
1,100,000,000
(320,661,823)
(109,811,012)
669,527,165
Артықшылықты акциялар
175,000,000
(50,000,000)
(2,726,598)
122,273,402
1,275,000,000
(370,661,823)
(112,537,610)
791,800,567
2013 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топтың жарғылық капиталы келесі түрде ұсынылған:

жүктеу/скачать 2,61 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: