1.1. С-1 индикаторы
|
(1.1.1. Негізгі капитал – 1.1.2. Қалыптаспаған резервтер сомасы + 1.1.3. 25% стресс жағдайындағы орташа тоқсандық пайда/ Орташа тоқсандық шығын) / 1.1.4. Тәуекел ескеріле отырып сараланған активтер (RWA)
|
1.1.1. Негізгі капитал = есепті тоқсанның соңындағы пруденциалдық нормативтердің мәндері туралы мәліметтердегі негізгі капиталдың мәні;
1.1.2. Қалыптаспаған резервтер сомасы - жұмыс жасамайтын қарыздарды 50%-ға жабуға қажетті резервтердің сомасы;
- жылдық негізде жинақталмаған пайыздық кірістің үлесі = (1 – АҚҚЕ жинақталған пайыздық кірістер (жылдық негізде) /ПШтЕ есептелген пайыздық кірістер (жылдық негізде));
Ескертпе:
1) егер несие бойынша ғана жинақталған/есептелген ақпараттар болса, онда бұл ақпарат Cash gap есептеу үшін қолданылады;
2) тек несие бойынша жинақталған/есептелген ақпарат болмаған жағдайда, соңғы жинақталған пайызға (АҚҚЕ) есепте бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясын шегеріліп есептелген пайыздар (ПШтЕ) жиыны пайдаланылады,
онда,
Бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясы = баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар туралы есептілік (700-N(D)) = "Шот нөмірі" бағаны бойынша 4202; 4453; 4482 мәндерін таңдауын ескере отырып, "Сома" бағаны бойынша жиынтық мәні;
АҚҚЕ - №41 Қағидалар шеңберінде Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына (ХҚЕС) сәйкес жеке (шоғырландырылмаған) ақша қаражатының қозғалысы туралы есептілік1;
ПШтЕ - №41 Қағидалар шеңберінде ХҚЕС сәйкес жеке (шоғырландырылмаған) пайда мен шығындар туралы есептілік;
Жылдық негізде есептеу: (Есепті тоқсан) + (Жыл соңындағы мәні) - (Есепті тоқсанға сәйкес өткен жылғы тоқсан);
– Берілген несиелер және олар бойынша сыйақы мөлшерлемелері (LOANS) туралы есептілік = келесі шарттарды таңдауды ескере отырып, «Кезең соңындағы қалдық сомасы» бағаны бойынша жиынтық мәні:
|
