Депозитная политика коммерческого банка на примере ао

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего
профессионального образования 
« Южно-Уральский государственный университет»
(1
1
ационалы
1
ый исследовательский университет)
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, ТОРГОВЛИ И  TEXI10Л0ГИЙ
Кафедра «Управление финансами предприятий»
ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 
(НА ПРИМЕРЕ АО «СТАРБАНК»)
1 
ЮЯС11ИТЕЛЫ1АЯ ЗА] РИСКА 
К ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ  РАБОТЕ 
ЮУрГУ-080100.62.2016.22.113 ВКР
ДОПУСТИТЬ  К ЗАЩИТЕ 
Заведующий кафедрой
О.Н. Мерзликииа
м .п .  с  тспанова 
^
 
2016 г.
2016 г.
Автор рабо ты
Студ 
ы ЭЧТ-435
А.А.  Коверкина
2016 г.
Челябинск 2016

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение 
высшего профессиональног о образования 
«Южно-Уральский государственный университет» 
(Национальный исследовательский университет)
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, ТОРГОВЛИ И ТЕХНОЛОГИЙ
Кафедра «Управление финансами предприятий» 
Направление  080100.62 «Экономика», профиль «Финансы  и  кредит»
УТВЕРЖДАЮ 
Заведующий  кафедрой 
t 
'
  МЛ 1. Степанова
" S X   ^
 
20l5i'.
ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента 
_______________________ Коверкиной Анны Андреевны_________________
Группа ЭТТ-435
1.  Тема работы:  Депозитная  политика  коммерческого  банка (на  примере  АО 
"СтарБанк») утверждена  приказом  по университету от 
30 
декабря 
20 1 5 
г.  № 
2630
2.  Срок сдачи студентом законченной работы  16 февраля  2016  г.
3.  Исходные данные к работе
Законодательные  и  нормативные  акты;  учебно-методическая  и  специальная 
научная  литература  по  экономическим  и  финансовым  дисциплинам;  сведения  из 
Интернета;  документы  бухгалтерской  и  финансовой  отчетности  организации; 
материалы Отчета  по  преддипломной практике.
4.  Перечень вопросов, подлежащих разработке
рассмотреть  теоретические  основы  формирования  и  реализации 
депозитной  политики  коммерческого банка;
дать  организационно-экономическую  характеристику  АО  «СтарБанк» 
и  проанализировать основные показатели его деятельности;
охарактеризовать  особенности  депозитной  политики  АО  «СтарБанк» 
и  проанализировать депозитные операции Банка;
выявить  актуальные  проблемы  и  разработать  мероприятия  по 
совершенствованию  депозитной  политики  Банка,  оценить  экономический  эффект 
от реализации предложений.
5.  Иллюстративный материал:  21  рисунок,  19 таблиц.
Общее количество иллюстраций:  21.

Название таблиц  и рисунков, размещенных в работе:
Рисунок  1.1  -  Принципы формирования депозитной  политики 
Рисунок  1.2 -  Модель формирования депозитной политики 
Рисунок  1.3  - Классификация сберегательных вкладов населения 
Таблица  1 .1 - Классификация депозитов
'Таблица  1.2  -  Сравнительная  характеристика срочных  вкладов  и  вкладов до 
востребования
Рисунок 2.1  —
 Динамика совокупных активов АО «СтарБапк»
Рисунок 2.2 —
 Динамика основных статей актива баланса Банка 
Рисунок 2.3  -  Структура активов банка на 01.01.2013г.
Рисунок 2.4 -  Структура активов Банка на 01.01.2014г.
Рисунок 2.5  -  Структура активов Банка на 01.01.201 5г.
Рисунок 2.6 -  Динамика разделов  пассива баланса Банка 
Рисунок 2.7 -  Изменения  в структуре пассива баланса ДО «СтарБапк» 
Рисунок 2.8  -  Динамика процентных доходов  и  расходов  Банка 
Рисунок 2.9 -  Динамика прибыли  Банка за  01.01.2013  -  01.01.2015 
i t
. 
Рисунок 2.10 -  Структура обязательств Банка
Рисунок 2.11  -  Динамика депозитов Банка в разрезе клиентов,  па конец года 
Рисунок  2.12  -   Динамика  остатков  по  счетам  клиентов  в  разрезе  видов 
депозитов, на конец года
Рисунок  2.13  -   Структура  депозитов  в  разрезе  счетов  клиентов,  на  конец
года
Рисунок  2.14  -   Динамика  остатков  средств  на  счетах  организаций  по 
отраслям  экономики (па  конец года)
Рисунок  2.15  -   Структура  депозитного  портфеля  клиентов  но  срокам  до 
погашения по состоянию па 01.01.2013  г.
Рисунок  2.16  -   Структура  депозитного  портфеля  клиентов  по  срокам  до 
погашения по состоянию на 01.01.2014 г.
Рисунок  2.17  -   Структура  депозитного  портфеля  клиентов  по  срокам  до 
погашения по состоянию на 01.01.2015  г.
Таблица 2.1  -  Анализ структуры актива баланса АО «СтарБапк»
Таблица 2.2 -  Анализ структуры  пассива баланса АО «СтарБапк»
Таблица  2.3  -  Сравнительная характеристика вкладов для  физических  лиц  в 
рублях
Таблица 2.4  -  Сравнительная  характеристика  вкладов для  физических  лиц  в 
инос транной валюте (доллар США/еьро)
Таблица  2.5  -   Сравнительная  характеристика  вкладов  для  индивидуальных 
предпринимателей и  юридических лиц в рублях
Таблица 2.6 -  Изменение доли депозитов в составе обязательств пассива 
баланса АО «СтарБапк»
Таблица  2.7  -  Динамика  остатков  средств  на  счетах  клиентов  -   физических 
и юридических лиц за 2012 -  2014гг.
Таблица 2.8 -  Структура депозитов  в разрезе  видов счетов клиентов 
Таблица  2.9  -   Распределение  средств  клиентов  -   юридических  лиц  по
отраслям экономики

Т аблица  2.10  -   Распределение  депозитн ого  портф еля  по  срокам  на
Таблица  2.11  -   Распределение  депозитного  портфеля  по  срокам  па
Таблица  2.12  -   Распределение  депозитного  портфеля  .  по  срокам  на
Рисунок  3.1  —
 Динамика  прироста  объема  привлеченных  средств  во  вклады 
физических лиц в АО «СтарЬанк»  в 201 5  году, тыс.  руб.
Таблица 3.1  -  Динамика  привлеченных  вкладов  физических лиц за  2015  год 
и  изменение рейтинга АО «СтарБаик»
Таблица 3.2 -  Проблемы депозитной политики Банка и пути  их решения 
Таблица 3.3  -  Условия  предлагаемого  вклада «Студенческий»
Таблица  3.4  -   Суммарные  затраты,  связанные  с  продвижением  нового 
вклада
Таблица  3.5  -  Исходные данные,  необходимые для  расчета  экономического 
эффекта
6.  Дата выдачи задания  «25»  сентября  2015  г.
01.01.2013  г.
01.01.2014 г.
01.01.2015  г.
Руководитель
11.  II.  Стародубова
(подпись)
Задание  принял  к исполнению
Л.Л.  Коверкина

к а л е н д а р н ы й
 
п л а н
Наименование этапов 
выпускной квалификационной 
работы
Срок
выполнения 
этапов работы
Отметка о 
выполнении 
руководителя
Составление 
плана 
выпускной 
квалификационной 
(дипломной) 
работы, 
согласование  его  с  научным  руководителем  и 
заполнение дипломного задания
25.09.2015
в ы п о л н е н о
11одбор и  изучение литературных источников
30.09.2015
в ы п о л н е н о
Разработка  и  представление  па  проверку  первой 
главы
20.1  1.2015
в ы п о л н е н о
Разработка  и  представление  па  проверку  второй 
главы
20.12.2015
в ы п о л н е н о
Разработка  и  представление  па  проверку  третьей 
главы
20.01.2016
в ы п о л н е н о
в ы п о л н е н о
Согласование с научным руководителем выводов 
и  предложений
27.01.2016
Переработка 
(доработка) 
выпускной 
квалификационной  работы  в  соответствии  с 
замечаниями 
научного 
руководителя 
и 
представление ее  на кафедру
31.01.2016
в ы п о л н е н о
Сдача на нормоконгроль
03.02.2016
в ы п о л н е н о
Рецензирование ВКР
01.02.2016
в ы п о л н е н о
Защита ВКР
16.02.2016
в ы п о л н е н о
И.о.  заведующего кафедрой______
■
 
/ М.Н.  Степанова /
(подпись)

АННОТАЦИЯ
Коверкина, А.А. Депозитная политика 
коммерческого банка (на примере АО 
«СтарБанк») [Текст]: 
выпускная квалификационная работа / 
А.А.Коверкина, ЮУрГУ, ЭТТ-435,  102с., 
21  ил.,  12 табл., библиогр. список -  58 
найм., 6  прил.
Целью 
выпускной 
квалификационной 
работы 
является 
по 
совершенствованию  депозитной  политики  коммерческого  банка  (на  примере  АО 
«СтарБанк»).
Во  введении  обоснована  актуальность  темы  выпускной  квалификационной 
работы,  определены  цель  и  задачи,  объект  и  предмет  исследования,  отмечена 
практическая значимость работы.
В  первой  главе  «Теоретические  основы  формирования  и  реализации 
депозитной  политики»  на основании  анализа литературных  источников  изложена 
сущность  депозитной  политики  и  ее  роль  в  деятельности  коммерческого  банка, 
описаны  депозитные  операции,  их  классификация  и  нормативно-правовое 
регулирование, а также система страхования вкладов.
Во  второй  главе  «Анализ  депозитной  политики  коммерческого  банка  (на 
примере  АО  «СтарБанк»)»  дана  организационно-экономическая  характеристика 
Банка,  проведен  анализ  основных  показателей  его  деятельности,  особенности 
депозитной  политики  и  анализ  депозитных  операций  Банка,  сформулированы 
выводы.
В  третьей  главе  «Рекомендации  по  совершенствованию  депозитной 
политики  коммерческого  банка  (на  примере  АО  «СтарБанк»)»  рассмотрены 
актуальные  проблемы  и  разработаны  мероприятия  по 
совершенствованию 
депозитной  политики  Банка,  дана  оценка  эффективности  от  реализации 
предложений.
В  заключении  излагаются  теоретические  и  практические  результаты 
выпускной квалификационной работы.

О Г Л А В Л Е Н И Е
ВВЕДЕНИЕ.....................................................................................................................8
1  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ
ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА................................... 11
1.1  Сущность депозитной политики коммерческого банка............................... 11
1.2  Депозитные операции, их классификация и правовое регулирование......16
1.3  Система страхования банковских  вкладов.....................................................27
2  АНАЛИЗ  ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА
ПРИМЕРЕ АО «СТАРБАНК»)....................................................................................34
2.1  Организационно-экономическая характеристика Банка....................................34
2.2 Особенности депозитной политики Банка......................................................45
2.2 Анализ депозитных операций Банка...............................................................57
3  РЕКОМЕНДАЦИИ  ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ 
ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «СТАРБАНК»). 68
3.1  Проблемы и  направления совершенствования депозитной политики
коммерческих банков на современном этапе.................................................68
3.2 Мероприятия по совершенствованию депозитной  политики Банка и оценка
эффективности их реализации.........................................................................75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..............................................................................................................84
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК..........................................................................87
ПРИЛОЖЕНИЯ.............................................................................................................93
ПРИЛОЖЕНИЕ А.  Механизм реализации страхования банковских вкладов на
примере взаимосвязей между участниками системы................................................93
ПРИЛОЖЕНИЕ Б.  Бухгалтерский баланс АО «СтарБанк»...................................... 94
ПРИЛОЖЕНИЕ В.  Отчет о финансовых результатах АО «СтарБанк»...................96
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Анализ динамики статей актива баланса АО «СтарБанк»......98
ПРИЛОЖЕНИЕ Д.  Анализ динамики статей  пассива баланса АО «СтарБанк»....99 
ПРИЛОЖЕНИЕ Е.  Анализ динамики финансовых результатов............................ 101

В В ЕД ЕН И Е
Важнейшая  составляющая  всей  банковской  политики  -   это  политика 
формирования ресурсной базы банка, которая  играет первичную и определяющую 
роль  по  отношению  к  активным  операциям.  Наибольшая  часть  банковских 
ресурсов  образуется  в  процессе  осуществления  депозитных  операций  банка,  от 
эффективной  и  правильной  организации  которых  зависит  эффективность 
функционирования  любого  банка.  В  связи  с  этим  развитие  коммерческого  банка 
невозможно 
обеспечить 
без 
детально 
проработанной 
и 
экономически 
обоснованной  депозитной  политики,  которая  должна  учитывать  особенности 
деятельности  кредитной  организации,  ее  клиентов,  выбранные  приоритеты 
будущего  роста  и  улучшения  показателей  деятельности  банка.  Также  депозитная 
политика  банка  строится  на  основании  возможностей  банка  выгодно  разместить 
привлеченные средства.
Для  любого  коммерческого  банка  цель  выработки  и  реализации 
эффективной  депозитной  политики -  увеличить  объем  своей  ресурсной  базы  при 
одновременном  уменьшении  до  минимально  возможного  уровня  расходов  банка, 
а также  при  поддержании  достаточного  уровня  ликвидности  с  учетом  всех  видов 
рисков.
Важное  значение  для  банка  имеет  качество  депозитной  политики. 
Организуя  депозитную 
политику, 
необходимо 
принимать 
во 
внимание 
особенности  взаимодействия  банка  и  клиентов,  на  что  сильное  влияние 
оказывают  множество 
факторов 
(размер 
банка, 
уровень 
квалификации 
сотрудников  банка,  оформляющих  депозитные  сделки,  а также  виды депозитов  и 
ДР-)-