Пояснительная записка финансовой отчетности за год, закончившихся 31 декабря 2017 г

жүктеу/скачать 442,63 Kb.

бет	22/32
Дата	30.10.2022
өлшемі	442,63 Kb.
	#46224
түрі	Пояснительная записка

1 ... 18 19 20 21 22 23 24 25 ... 32

Итого долгосрочные обязательства по займам
Итого текущие обязательства по займам
На 01.01.2017 г.
Итого
На 01.01.2016 г.
На 31.12.2017 г.

На 31.12.2017 г.
На 31.12.2016 г.

Обеспеченные банковские займы ¹⁾
- долгосрочная часть	1,628,371	240,326
- долгосрочное вознаграждение к выплате	131,053
- текущая часть	4,501,419	2,459,911
- текущее вознаграждение к выплате	381,394	100,564
- текущее обязательство по комиссии банка		70,000
Займы от связанных сторон (Примечание 34)
- текущая часть	8,835,662	4,925,992
- текущее вознаграждение к выплате	1,489,428	577,579
Прочие обеспеченные займы ²⁾
- текущая часть	870,785	870,785
- текущее вознаграждение к выплате	192,527	82,955

Итого долгосрочные обязательства по займам	1,759,424	240,326
в том числе долгосрочные обязательства по вознаграждению	131,053
Итого текущие обязательства по займам	16,271,215	9,087,786
в том числе текущие обязательства по вознаграждению	2,063,349	761,098
в том числе текущие обязательства по комиссии банка		70,000

^1] Компания имеет кредитную линию в АО «Народный сберегательный банк Казахстана» (далее Банк). В соответствии с Соглашением о предоставлении кредитной линии №KS 01-16-18 от 03 августа 2016 г. Банком предоставлен кредитный лимит в размере 11,303,000 тыс. тенге, в том числе: часть лимита («Лимит-1») в размере 4,220,000 тыс. тенге на пополнение оборотных средств и часть лимита («Лимит-2») в размере 7,083,000 тыс. тенге на финансирование инвестиционной деятельности.
Кредитная линия предоставлена на возобновляемой основе сроком до 1 декабря 2023 г., срок транша в рамках Лимита-1 -12 месяцев, в рамках Лимита-2 - 24 месяца.
Ставка вознаграждения по займам, выданным с 30 июня 2017 г. в тенге, составила 13.5%, по займам, выданным в долларах США и евро - 7%.
Погашение основного долга и вознаграждения осуществляются периодическими платежами согласно графику платежей, установленному в кредитных договорах.
Обеспечением исполнения обязательств Компании перед Банком являются:
- гарантия связанной стороны - ТОО «Майкубен-Вест» ;
- залог права недропользования на добычу каменного угля на месторождении Шубарколь (участок Центральный-2) в Карагандинской области Республики Казахстан, с правом возмездного землепользования на земельный участок площадью 500 га и земельный участок площадью 748 га, расположенные по адресу: Карагандинская область, Нуринский район, Шубаркольскиц п.о.;
^2] Задолженность по прочим обеспеченным займам представлена Соглашением об уступке права требования (цессии) №P-16-0524/1 от 8 августа 2016 г., заключенным с ТОО «Майкубен Комир». По соглашению начисляется вознаграждение по ставке 15.5% в год.
Изменение в займах за 2017 г.:

	На 01.01.2017 г.	Получено	Погашено	Индексация (Прим. 25)	Курсовая разница	На 31.12.2017 г.
Обеспеченные банковские займы	2,700,237	6,804,311	(3,381,356)		6,598	6,129,790
Займы от связанных сторон	4,925,992	1,000,000		2,909,670		8,835,662
Прочие обеспеченные займы	870,785					870,785
Итого	8,497,014	7,804,311	(3,381,356)	2,909,670	6,598	15,836,237

Изменение в займах за 2016 г.:

	На 01.01.2016 г.	Получено	Погашено и перевод долга	На 31.12.2016 г.
Обеспеченные банковские займы		2,700,237		2,700,237
Займы от связанных сторон	4,416,013	1,376,152	(866,173)	4,925,992
Прочие обеспеченные займы		408,785	462,000	870,785
Итого	4,416,013	4,485,174	(404,173)	8,497,014

Изменение в вознаграждениях за 2017 г.:

	На 01.01.2017 г.	Начислено	Погашено	Индексация (Прим. 25)	Капитализация	Курсовая разница	На 31.12.2017 г.
Обеспеченные банковские займы	170,564	681,389	(370,980)		31,456	18	512,447
Займы от связанных сторон	577,579	508,022		403,827			1,489,428
Прочие обеспеченные займы	82,955	109,572					192,527
Итого	831,098	1,298,983	(370,980)	403,827	31,456	18	2,194,402

Изменение в вознаграждениях за 2016 г.:

	На 01.01.2016 г.	Начислено	Погашено перевод долга	Налог у источника	НДС	Капитализация	На 31.12.2016 г.
Обеспеченные банковские займы		174,437	(11,515)			7,642	170,564
Займы от связанных сторон	270,300	352,449	(16,361)	(50,963)	22,154		577,579
Прочие обеспеченные займы		61,194	16,361		5,400		82,955
Итого	270,300	588,080	(11,515)	(50,963)	27,554	7,642	831,098

19. Текущие налоговые обязательства

	На 31.12.2017 г.	На 31.12.2016 г.

НДС за нерезидента	3,873	1,059
Рентный налог на экспорт	158,671	66,907
Индивидуальный подоходный налог	7,325	3,915
Социальный налог	3,916	1,884
Налог на транспорт	112	4
Платеж за возмещение исторических затрат	4,375	4,375
Плата за эмиссии в окружающую среду	88,830	30,554

жүктеу/скачать 442,63 Kb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 ... 18 19 20 21 22 23 24 25 ... 32