Пояснительная записка финансовой отчетности за год, закончившихся 31 декабря 2017 г


Обязательства по отложенному налогу



бет25/32
Дата30.10.2022
өлшемі442,63 Kb.
#46224
түріПояснительная записка
1   ...   21   22   23   24   25   26   27   28   ...   32
Байланысты:
Note60795229

Обязательства по отложенному налогу

102,776

(9,499)

93,277

основные средства

102,776

(9,499)

93,277













Итого актив по отложенному налогу

(159,527)

(269,704)

(429,231)

Не признанный актив по отложенному налогу

(159,527)

(269,704)

(429,231)













Признанный актив по отложенному налогу

0

0

0

Отложенные налоговые (активы) и обязательства на 31 декабря 2016 г. представлены следующим образом:






На 01.01.2016 г.

Отнесено на прибыли и убытки

На 31.12.2016 г.













Активы по отложенному налогу

(97,233)

(165,070)

(262,303)

резерв по неиспользованным отпускам

(810)

(2,235)

(3,045)

налоги

(273)

(19,597)

(19,870)

вознаграждения и комиссии




(49,175)

(49,175)

ликвидационный фонд

(5,674)

(23,584)

(29,258)

переносимые налоговые убытки

(90,476)

(70,479)

(160,955)













Обязательства по отложенному налогу

6,976

95,800

102,776

основные средства

3,016

99,760

102,776

исторические затраты

3,960

(3,960)
















Итого актив по отложенному налогу

(90,257)

(69,270)

(159,527)

Не признанный актив по отложенному налогу

(90,257)

(69,270)

(159,527)













Признанный актив по отложенному налогу

0

0

0

34. Операции со связанными сторонами
Для целей настоящей финансовой отчетности связанными сторонами являются материнская компания, акционер, имеющий значительное влияние, стороны, находящиеся под общим контролем, и ключевой управленческий персонал. При решении вопроса о том, являются ли стороны связанными, принимается во внимание содержание взаимоотношения сторон, а не только их юридическая форма.






Характер взаимоотношений с Компанией

ТОО «Joint Resources» (ТОО «Vostok Development”)

Материнская компания, доля в уставном капитале 67 %

ТОО «SNB Energy»

Акционер Компании с долей владения 33 % (до 4 сентября 2017 г.)

ТОО «ТОО FCI MANAGEMENT LLP»

Акционер Компании с долей владения 16.5 % (с 4 сентября 2017 г.)

ТОО «Trans Coal Investmenl group»

Акционер Компании с долей владения 16.5 % (с 4 сентября 2017 г.)

ТОО «Кипрос»

Компания под общим контролем

ТОО «Joint Technologies»

Компания под общим контролем

ТОО «Майкубен-Вест»

Компания под общим контролем



Характер взаимоотношений с теми связанными сторонами, с которыми Компания осуществляет значительные операции или имеет значительный остаток по счетам расчетов на 31 декабря 2017 и 2016 гг., представлен ниже.


Следующие торговые операции со связанными сторонами включены в финансовую отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2017:









Компании под общим контролем

Итого

Приобретение услуг




53

53

Приобретение основных средств




5,161

5,161

Оказание услуг




17,187

17,187

Следующие торговые операции со связанными сторонами включены в финансовую отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2016:









Компании под общим контролем

Итого

Приобретение услуг




3,404

3,404

Оказание услуг




7,198

7,198

Займы по состоянию на 31 декабря 2017 г.:






Период погашения

Ставка

На 01.01.2017 г.

Получено

Индексация (Примечание 25)

На 31.12.2017 г.

Материнская компания

декабрь 2018

3-15%

4,925,992




2,909,670

7,835,662






















Компании под общим контролем

ТОО «Joint Technologies»

декабрь 2018

2%




1,000,000




1,000,000

Итого







4,925,992

1,000,000

2,909,670

8,835,662

Займы по состоянию на 31 декабря 2016 г.:






Период погашения

Ставка

На 01.01.2016 г.

Получено

Цессия

Погашено и перевод долга

На 31.12.2016 г.

Материнская компания

декабрь 2017

3-15%







4,925,992




4,925,992

























Компании под общим контролем

ТОО «Кипрос»

2017

7% годовых без учета НДС

4,416,013

509,979

(4,925,992)







ТОО «Майкубен-Вест»

2017

17% годовых без учета НДС




866,173




(866,173)




Итого







4,416,013

1,376,152

0

(866,173)

4,925,992

Вознаграждения по состоянию на 31 декабря 2017 г.:




На 01.01.2017 г.

Начислено

Индексация (Прим. 25)

На 31.12.2017 г.

Материнская компания

577,579

497,577

403,827

1,478,983
















Компании под общим контролем













ТОО «Joint Technologies»




10,445




10,445

Итого

577,579

508,022

403,827

1,489,428

Вознаграждения по состоянию на 31 декабря 2016 г.:






Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   21   22   23   24   25   26   27   28   ...   32




©emirsaba.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет