Абильдаева фатима бериковна 4 курс 14-004-02 топ

Жылдың соңында Аудит бағдарламасы келесі жылға жасалады және оны бөлім басшыларымен келіседі.

- Аудиторлармен келісе отырып, аудиторлар мен жетекші аудиторлар тобын анықтайды, жетекші аудиторды, аудиторлық топты, уақытты, көлемді, аудиттердің мақсатын және т.б. көрсететін жоспар мен өзін-өзі тексеру бағдарламасын әзірлейді.

Жетекші аудитор:

- құжаттамалар мен процестерді талдайды (нормативтік құжаттар, рәсімдер, нұсқаулар, нысандар және т.б.).

- жоспарға сәйкес аудиторлармен кездесу өткізеді.

- Аудиторлармен аудиттелген бөлімде аудиттің ерекшеліктерін және топтағы жауапкершіліктерді бөлуді талқылайды.

- Әрбір аудитор өзінің сауалнамасын дайындайды - өз блогында нормативтік құжаттамаға немесе рәсімдерге сілтеме жасаған өзіндік тексеру есебін жүргізеді және оның нұсқауларын жетекші аудиторға жібереді.

- Бас аудитор аудиттің мақсаттарының толықтығы үшін барлық сауалнамаларды тексереді; аудиторлар тобына нұсқау береді; аудиттiң жүргiзiлген күнiне дейiн үш күннен кешiктiрмей бiрлiктiң басшыларына, өзiн-өзi тексерудiң басталу орны мен күнiне хабарланады.

- аудиторлар үшін қажетті ақпаратты, құжаттаманы, жұмыс орнын дайындайды;

- аудиторлармен жұмыс істеу үшін бөлімшенің жауапты басшыларын тағайындайды.

- өзін-өзі бақылау бөлімінің қызметкерлерімен алдын-ала ішкі кездесу өткізеді.

Ішкі аудит жоспары (ҚОСЫМША Л) мыналарды қамтуы тиіс:

- тексеру күні (күні)

- өзін-өзі тексеру объектісі

- өзін-өзі тексерудің түрі

- өзін-өзі тексеру тақырыбы

- аудиторлық топ құрамы

- тексеру күні (күні)

- өзін-өзі тексеру объектісі

- өзін-өзі тексерудің түрі

- өзін-өзі тексерудің мақсаты

- өзін-өзі тексеру тақырыбы

- өздігінен тексеру критерийлері

- аудиторлық топ құрамы.

Ішкі аудит бағдарламасы кем дегенде:

1. персонал;

2. өндірістік объектілер, оның ішінде қызметкерлердің үй-жайлары;

3. ғимараттарды ұстау және техникалық қызмет көрсету;

4. алынған өнімдерді сақтау;

5.жабдық;

6. құжаттама;

7.санитарлық-эпидемиологиялық талаптар;

8. еңбек қауіпсіздігі және еңбекті қорғау;

9. шағымдар ;

10.талаптарды қарауды ұйымдастыру;

11. алдыңғы ішкі аудиттердің (өзін-өзі тексеру) нәтижелері және қабылданатын түзету шаралары.

2. 
   
   
   жүктеу/скачать 0,66 Mb.
   
   Достарыңызбен бөлісу: