Несие ресурстарын пайдалану мен қолдану теориясының негізі 8 Комерциялық банктердің ресурстары
жүктеу/скачать 0,58 Mb.
|
ДЖ
- Бұл бет үшін навигация:
- 1.3. Комерциялық банктерден несие берудің негізгі қағидалары
| Банкаралық несиелер - банктің ресурстық әлеуетінің тұрақтылығын қолдау үшін ресурстарды қалыптастырудың маңызды көзі болып табылады. Банкаралық несиелеу банктің өтімділік тенденциясын қолдау мақсатында жүзеге асырылады және негізінен қысқа мерзімді сипатқа ие. Банкаралық несиелер корреспонденттік қатынастар аясында туындайды және басқа көздерге қарағанда банктің қымбат ресурсы болып табылады.
Банкаралық несиелердің ерекшелігі мынада: біріншіден, банкаралық ақша нарығынан банкаралық ресурстар тартылады, екіншіден, әдетте, банкаралық несиелер клирингтік орталықтардағы корреспонденттік шоттардағы қаражат қалдығы шегінде тартылады. Банкаралық ақша нарығында депозиттерді жеткізу және қайтару мерзімдерінің кез-келген үйлесімі бар несиелік операциялардың көптеген түрлері таралды. Сонымен, қысқа мерзімді несие дегеніміз - «бір күндік қысқа ақша» деп аталатын депозит немесе «овернайт» депозиті (несиелік ресурстарды бүгін жеткізу, ертең қайтару). «Бір күндік ақша» ақша нарығында үлкен сұранысқа ие, сондықтан бұл несиелер бойынша пайыздық мөлшерлеме (пайыздар) кейде ұзақ уақытқа несиелік ресурстар бойынша пайыздық мөлшерлемелерден (пайыздардан) бірнеше есе артады. Банктердің нақты тартылған ресурстар шеңберіндегі жұмысы банкаралық несиелеудегі автоматизмді жоққа шығарады. Коммерциялық банктердің несиелік ресурстарды бір күндік мерзімге тартуы тиісті мәмілені жасауды және тиісінше ресімдеуді қажет етеді. Бұл жағдай коммерциялық банктердің жұмысындағы шиеленісті ырғақты талап етеді, оларды сағат сайын несиелік инвестицияларды қайта қаржыландыру мәселелерімен айналысуға мәжбүр етеді, яғни. корреспонденттік шоттарды уақтылы «нығайту» және өтімді баланстық құрылымды жүргізу үшін бос несие ресурстарын іздестіру.Оның соңы өтелетін талаптар бойынша ағымдағы түсімдер арқылы банктің өз міндеттемелерін уақтылы төлеуін қамтамасыз ететін коэффициентті ұстауды қарастырады.Егер коммерциялық банктің клиринг орталығында корреспонденттік шоты болса Егер дефицит пайда болса, ертеңгі күнге үлкен ақша түсімдері де, банк операцияларының мүмкін болатын кірістілігі де оны босатпайды фигуралар арттыру, мысалы қайтару, бүрсігүні ертең жеткізу уақытын қаржыландырады. Егер банкаралық ақша нарығында бос несие қаражатының жетіспеушілігі болса, коммерциялық банк қысқа мерзімді несие алу үшін Орталық банкке жүгіне алады, ол банк жүйесінде «соңғы құралдың несие берушісі» ретінде әрекет етеді және коммерциялық банкке өтімділіктің уақытша дағдарысын жеңуге көмектеседі. Екінші деңгейдегі банктердегі банкаралық несиелік ресурстардың қозғалысы айналыстағы ақша массасының өзгеруіне әкелмейді. Бұл тек ақша массасының агрегаттары арасындағы қатаң бақыланатын өзгерісті талап етеді: M0, Ml, M2, M3. Себебі коммерциялық банктер транзакцияларды тек тартылған несиелік ресурстар мен Орталық банктің ақша шығару негізінде жасайды. Коммерциялық банктер, кез-келген басқа заңды тұлғалар сияқты, бағалы қағаздарды, акциялар, облигациялар, депозиттер мен жинақ сертификаттарын шығару және орналастыру арқылы ресурстарды жұмылдыруға құқылы. Бұл қаражат несиелік ресурстардың депозиттік емес көздеріне жатады. Банктердің меншікті қаражаттары банктегі басқа ресурстармен салыстырғанда айтарлықтай ерекшелігі бар. Сонымен, қазіргі уақытта өз қаражаты мен резервтері есебінен банк мекемелері ресурстарға қажеттіліктің кем дегенде 10% -ын қамтамасыз етеді, ал банктік емес қаржы-несие ұйымдары үшін бұл қатынас 40-55% құрайды. Банктердің меншікті қаражаттарының мұндай ерекшелігі бірқатар жағдайларға байланысты. Біріншіден, банктер қаржы нарықтарындағы делдалдық рөліне байланысты басқа адамдардың ақшалай қаражатын тұрғындардан, заңды тұлғалардан (фирмалар, компаниялар және мемлекеттік органдар) депозиттер түрінде тартады; екіншіден, депозиттерді мемлекеттік қорғау жүйесі депозиттердің жаппай алу қаупін едәуір төмендетеді және банктерге өтімділікті қамтамасыз ету үшін қажетті меншікті қаражат үлесін азайтуға мүмкіндік береді; үшіншіден, банк активтері өтімді және нарықта тез сатылады, бұл банктерге қолма-қол ақшаны тезірек тартуға мүмкіндік береді және сәйкесінше олардың меншікті қаражатқа қажеттілігін азайтады. Меншікті капиталды қалыптастыру коммерциялық банктердің ісін бастауға дейінгі міндетті қадам болып табылады. Меншікті капитал - бұл ең алдымен қаржылық ресурстардың көзі. Құрылтайшылар бірінші кезектегі шығыстарды жасаған кезде банктің бастапқы кезеңдерінде бұл өте қажет. Меншікті қаражат ұзақ мерзімді активтерге (ғимарат, құрал-жабдық) инвестициялануы мүмкін. Резервтік капитал, негізгі құралдар, амортизация және банктік даму қорлары да меншікті капиталға қосылады. Нақты несиелік ресурс - бұл меншікті капитал. Оның білімі және оны несие ресурсы ретінде пайдалану мүмкіндігі халықтың қолма-қол ақшамен алынған ақшалай табысы бірден жұмсалмағанымен байланысты, сондықтан банк кассаларындағы қолма-қол ақшаның төлемдері осы кассалардағы түсімдерден бір жыл ішінде халықтың мемлекетке несие беретін сияқты. кірісінің бір бөлігі жоқ банк тұлғасы. Бөлінбеген пайда - бұл банктің иелігінде қалған пайданың жинақталған сомасы. Жыл соңында банктің барлық тиімді шоттарының сомалары пайда мен шығындар шотына аударылады: бұл сомалардың бір бөлігі пайда мен шығындар шотына, бір бөлігі төленген дивидендтердің есебіне, бір бөлігі салық төлеуге, ал бөлігі резервтік қорларға бөлінеді. Бөлінбеген пайда сальдосы - бұл банк несиелік ресурстар ретінде пайдаланатын қаражат қоры. 1.3. Комерциялық банктерден несие берудің негізгі қағидаларыКоммерциялық банктер несие нарығында алған ресурстардың көп бөлігі, кейіннен несие түрінде белсенді операцияларды жүргізуге бағыттайды. Коммерциялық банк берген барлық қарыздардың жиынтығы банктің несие портфелін құрайды. Банктің несие портфелі, әдетте, банкке өзінің несиелік қызметінен кіріс беретін активтерге жатады. Активтердің бұл бөлігі заңды және жеке тұлғаларға қарыз түрінде ұсынылған және қаржылық қызметтің барлық негізгі тәуекелдеріне ұшырайды: өтімділік, пайыздық тәуекел, несиелік тәуекел. Осыған байланысты несиелік тәуекелдерді басқару несие портфелінің құрылымын және оның сапалық құрамын үнемі бақылап отырудан тұрады. Шешілуі керек негізгі міндет - кірістілік тәуекелінің жұпында оңтайлы тепетеңдікке қол жеткізу. Әдетте, олар белгілі бір табысқа жетудің дәлізінде тәуекелді азайтуға тырысады. Тұрақты банктер басшылыққа алатын бірнеше негізгі ережелер бар: бірнеше ірі қарыз алушылардың несиелік ресурстарының шоғырлануына жол бермеу, алыпсатарлық, жоғары рентабельділік және сонымен бірге тәуекелі жоғары жобаларды минималды қаржыландыру. Белгілі бір коммерциялық банктің несие саясатын айқындау кезінде келесі негізгі қағидалар сақталады: клиенттермен операцияларға қатысты жалпы нұсқаулықтар жасалды; Банк қызметкерлері өздерінің практикалық қызметінде осы мүмкіндіктерді барынша іске асыруы керек. Әрбір коммерциялық банктің несиелік саясатын көрсететін және банктің барлық қызметкерлері сенетін арнайы құжат (меморандум) болуы керек. Несиелеу принциптері несие жүйесінің негізі, негізгі элементі болып табылады, өйткені олар несиенің сипаты мен мазмұнын, сондай-ақ объективті экономикалық заңдардың, соның ішінде несиелік қатынастар саласындағы талаптарды көрсетеді. Несиелеу қағидаттары: қайтарудың жеделдігі, саралануы, қамтамасыз етілуі және төлемі. Өтеу - несиені экономикалық категория ретінде тауар-ақша қатынастарының басқа экономикалық категорияларынан ерекшелейтін қасиет. Несие өтеусіз болуы мүмкін емес. Өтеу - несиенің ажырамас белгісі, оның атрибуты. Несиенің жеделдігі - несиені өтеуге қол жеткізудің қажетті формасы. Шұғылдық принципі несиені тек қана қайтарып қана қоймай, сонымен бірге нақты белгіленген мерзімде төлеу керек дегенді білдіреді. ол уақыт факторының нақты өрнегін табады. Сонымен, жеделдік - бұл қарызды өтеудің уақытша сенімділігі. Несие мерзімі қарыз алушының экономикасындағы қарыз қаражаттарының мерзімі болып табылады және уақыттың сандық өзгерісі сапалы болып өзгеретін өлшем ретінде әрекет етеді: егер несиені пайдалану мерзімі бұзылса, несиенің мәні бұрмаланса, ол өзінің нақты мақсатын жоғалтады, ол ақшаға теріс әсер етеді елде емдеу. Мұны 80-жылдардың аяғындағы елдегі ақша айналымының ахуалы растады, ол басқа факторлармен қатар жоспарланған орталықтандырылған басқару жүйесінде белгілі бір салалар мен шығындарды несиелеудің жеделдігі қағидатын ұзақ уақыт бұзу практикасына белгілі бір әсер етті. Нарықтық экономикада несиелендірудің бұл принципі бұрын-соңды болмағандай ерекше мәнге ие. Біріншіден, қолма-қол ақшамен қоғамдық өндірістің қалыпты қамтамасыз етілуі және сәйкесінше оның көлемі, өсу қарқыны оның сақталуына байланысты. Екіншіден, бұл принципті сақтау коммерциялық банктердің өз өтімділігін қамтамасыз ету үшін қажет. Олардың жұмысын ұйымдастыру қағидаттары тартылған несиелік ресурстарды қайтарылмайтын инвестицияларға салуға мүмкіндік бермейді. Үшіншіден, әрбір жеке қарыз алушы үшін несиені қайтарудың жеделдігі қағидатын сақтау банктен жаңа несие алу мүмкіндігін ашады, сонымен қатар мерзімі өткен несиелер үшін өсіп отырған пайыздарды төлемей-ақ, өз-өзіңіздің жеке мүдделеріңізді сақтауға мүмкіндік береді. Несие беру мерзімдерін банк несиелендірілген материалдық құндылықтардың айналымы және шығындарды өтеу шарттарына негіздейді, бірақ нормативтен жоғары емес. Несиелеудің басқа екі қағидаты, мысалы, саралау және қауіпсіздік, несиені өтеудің жеделдігімен өте тығыз байланысты. Несиелеуді саралау коммерциялық банктердің несие беру мәселесіне біржақты түрде жүгінудің қажеті жоқ дегенді білдіреді. Несие оны уақтылы өтеуге қабілетті мемлекеттік органдарға ғана берілуі керек. Сондықтан несиелендіруді саралау қарыз алушының шартта көрсетілген мерзімде несиені қайтаруға мүмкіндігі мен дайындығына сенім білдіре отырып, кәсіпорынның қаржылық жағдайы деп түсінілетін несие қабілеттілігінің көрсеткіштеріне негізделуі керек. Ықтимал қарыз алушылардың бұл қасиеттері олардың баланстық өтімділігі, экономиканы өз көздерімен қамтамасыз ету және қазіргі уақытта және болашақтағы кірістілік деңгейіне талдау жасау арқылы бағаланады. Несие туралы келісім жасасқанға дейін банктерден несие алуға өтініш берген мемлекеттік органдардың несиелік қабілеттілігін бағалау оларға белгілі бір мөлшерде несиені уақтылы төлемеу (және банктер үшін осыған байланысты шығындар) тәуекелінен сақтандыруға мүмкіндік береді, демек билік органдарының несиенің жеделдігі қағидатын сақтауын болжайды. Мемлекеттік органдардың несие қабілеттілігіне сүйене отырып несиелендіруді саралау олардың шығындары мен шығындарын несиеден жабуға жол бермейді және оны қайтару мен төлеу негізінде оның қалыпты жұмыс істеуінің қажетті шарты болып табылады. Несиені уақтылы төлеу тек қарыз алушылардың несиелік қабілетіне ғана емес, сонымен қатар несие қауіпсіздігіне де байланысты. Жоспарланған экономика жағдайында несие қауіпсіздігі принципін біздің экономистер өте аз түсіндірді: несиенің материалдық қауіпсіздігі ғана мойындалды. Бұл несиелер көбейту процесінің әртүрлі кезеңдерінде орналасқан нақты материалдық құндылықтар үшін берілуі керек дегенді білдірді, оның болуы несиені қолданудың бүкіл кезеңі ішінде несиенің қауіпсіздігі және сәйкесінше оның қайтарылуының дәлелі болды. «Банктер және банктік қызмет туралы» Заңның қабылдануымен ғана Қазақстан Республикасының коммерциялық банктері өз клиенттеріне халықаралық банктік тәжірибеде қабылданған және кейіннен Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексінде бекітілген кепілзаттың әр түрлі нысандары бойынша несие бере алды. Осылайша, қазіргі жағдайда, қарыздардың қауіпсіздігі туралы айтқанда, қарыз алушылардың несиені уақтылы қайтарып беруді қамтамасыз ететін заңды міндеттемелері бар екенін ескеру қажет: кепілдік облигация, кепілдік келісімі, алушы келісімі. Банктік қарыздар бойынша міндеттемелерді бір уақытта немесе бірнеше нысанда қамтамасыз етуді несиелік операцияның екі тарапы да өзара жасалған несиелік шартта қарастырады. Несиені қайтару қағидасы әрбір кәсіпорын, қарыз алушы банкке оның ақшасы үшін уақытша қарыз алу үшін белгілі бір төлем төлеуі керек екенін білдіреді. Іс жүзінде осы принципті жүзеге асыру банктік мүдделер механизмі арқылы жүзеге асырылады. Банктік пайыздық мөлшерлеме - бұл несиенің өзіндік «бағасы». Несиені төлеу кәсіпорындарды экономикалық (коммерциялық) есептеулерге ынталандырушы әсер ететіндей етіп жасалынған, бұл оларды өз ресурстарын ұлғайтуға және қарыз қаражаттарын үнемді пайдалануға итермелейді. Несиені банкке төлеу оның басқа адамдардан алынған қаражат бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығындарын, оның аппараттарын ұстауға жұмсалатын шығындарды жабуды қамтамасыз етеді, сонымен қатар ресурстық несие қорларын (резервтік, уәкілетті) көбейту және жеке және басқа да қажеттіліктерге пайдалану үшін пайданы қамтамасыз етеді. Несиелік сыйақыны белгілеу кезінде қазақстандық коммерциялық банктер назарға алатын негізгі факторлар: ҚР ҰБ коммерциялық банктеріне берілген заемдар бойынша базалық пайыздық мөлшерлеме; банкаралық несие бойынша орташа пайыздық мөлшерлеме, яғни басқа коммерциялық банктерден олардың белсенді операциялары үшін сатып алынған ресурстар үшін; банк өз клиенттеріне, бірақ әр түрлі депозиттік шоттарға төлейтін орташа сыйақы мөлшерлемесі; банктің несиелік ресурстарының құрылымы (қарыз қаражаттарының үлесі неғұрлым көп болса, соғұрлым несие соғұрлым қымбат болуы керек); бизнес басқарушылардың несиеге сұранысы (сұраныс неғұрлым аз болса, соғұрлым арзан болады); несие сұралатын кезең және несие түрі, дәлірек айтқанда кепілге байланысты банк үшін оның тәуекел дәрежесі; елдегі ақша айналымының тұрақтылығы (инфляция деңгейі неғұрлым жоғары болса, несие үшін төлем соғұрлым қымбат болуы керек, өйткені банк ақшаның құнсыздануына байланысты өз ресурстарының жоғалу қаупін арттырады). Іс жүзінде банктік несиелендірудің барлық принциптерін бірлесіп қолдану бізге ұлттық мүдделерді де, несиелік операцияның екі субъектісінің де мүдделерін ескеруге мүмкіндік береді: банк пен қарыз алушы, сонымен қатар біздің несие саясатымыздың мақсаттарына қол жеткізуге мүмкіндік береді. жүктеу/скачать 0,58 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|