Обязательства по отложенному налогу
|
102,776
|
(9,499)
|
93,277
|
основные средства
|
102,776
|
(9,499)
|
93,277
|
|
|
|
|
Итого актив по отложенному налогу
|
(159,527)
|
(269,704)
|
(429,231)
|
Не признанный актив по отложенному налогу
|
(159,527)
|
(269,704)
|
(429,231)
|
|
|
|
|
Признанный актив по отложенному налогу
|
0
|
0
|
0
|
Отложенные налоговые (активы) и обязательства на 31 декабря 2016 г. представлены следующим образом:
|
На 01.01.2016 г.
|
Отнесено на прибыли и убытки
|
На 31.12.2016 г.
|
|
|
|
|
Активы по отложенному налогу
|
(97,233)
|
(165,070)
|
(262,303)
|
резерв по неиспользованным отпускам
|
(810)
|
(2,235)
|
(3,045)
|
налоги
|
(273)
|
(19,597)
|
(19,870)
|
вознаграждения и комиссии
|
|
(49,175)
|
(49,175)
|
ликвидационный фонд
|
(5,674)
|
(23,584)
|
(29,258)
|
переносимые налоговые убытки
|
(90,476)
|
(70,479)
|
(160,955)
|
|
|
|
|
Обязательства по отложенному налогу
|
6,976
|
95,800
|
102,776
|
основные средства
|
3,016
|
99,760
|
102,776
|
исторические затраты
|
3,960
|
(3,960)
|
|
|
|
|
|
Итого актив по отложенному налогу
|
(90,257)
|
(69,270)
|
(159,527)
|
Не признанный актив по отложенному налогу
|
(90,257)
|
(69,270)
|
(159,527)
|
|
|
|
|
Признанный актив по отложенному налогу
|
0
|
0
|
0
|
34. Операции со связанными сторонами
Для целей настоящей финансовой отчетности связанными сторонами являются материнская компания, акционер, имеющий значительное влияние, стороны, находящиеся под общим контролем, и ключевой управленческий персонал. При решении вопроса о том, являются ли стороны связанными, принимается во внимание содержание взаимоотношения сторон, а не только их юридическая форма.
|
Характер взаимоотношений с Компанией
|
ТОО «Joint Resources» (ТОО «Vostok Development”)
|
Материнская компания, доля в уставном капитале 67 %
|
ТОО «SNB Energy»
|
Акционер Компании с долей владения 33 % (до 4 сентября 2017 г.)
|
ТОО «ТОО FCI MANAGEMENT LLP»
|
Акционер Компании с долей владения 16.5 % (с 4 сентября 2017 г.)
|
ТОО «Trans Coal Investmenl group»
|
Акционер Компании с долей владения 16.5 % (с 4 сентября 2017 г.)
|
ТОО «Кипрос»
|
Компания под общим контролем
|
ТОО «Joint Technologies»
|
Компания под общим контролем
|
ТОО «Майкубен-Вест»
|
Компания под общим контролем
|
Характер взаимоотношений с теми связанными сторонами, с которыми Компания осуществляет значительные операции или имеет значительный остаток по счетам расчетов на 31 декабря 2017 и 2016 гг., представлен ниже.
Следующие торговые операции со связанными сторонами включены в финансовую отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2017:
|
|
Компании под общим контролем
|
Итого
|
Приобретение услуг
|
|
53
|
53
|
Приобретение основных средств
|
|
5,161
|
5,161
|
Оказание услуг
|
|
17,187
|
17,187
|
Следующие торговые операции со связанными сторонами включены в финансовую отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2016:
|
|
Компании под общим контролем
|
Итого
|
Приобретение услуг
|
|
3,404
|
3,404
|
Оказание услуг
|
|
7,198
|
7,198
|
Займы по состоянию на 31 декабря 2017 г.:
|
Период погашения
|
Ставка
|
На 01.01.2017 г.
|
Получено
|
Индексация (Примечание 25)
|
На 31.12.2017 г.
|
Материнская компания
|
декабрь 2018
|
3-15%
|
4,925,992
|
|
2,909,670
|
7,835,662
|
|
|
|
|
|
|
|
Компании под общим контролем
|
ТОО «Joint Technologies»
|
декабрь 2018
|
2%
|
|
1,000,000
|
|
1,000,000
|
Итого
|
|
|
4,925,992
|
1,000,000
|
2,909,670
|
8,835,662
|
Займы по состоянию на 31 декабря 2016 г.:
|
Период погашения
|
Ставка
|
На 01.01.2016 г.
|
Получено
|
Цессия
|
Погашено и перевод долга
|
На 31.12.2016 г.
|
Материнская компания
|
декабрь 2017
|
3-15%
|
|
|
4,925,992
|
|
4,925,992
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Компании под общим контролем
|
ТОО «Кипрос»
|
2017
|
7% годовых без учета НДС
|
4,416,013
|
509,979
|
(4,925,992)
|
|
|
ТОО «Майкубен-Вест»
|
2017
|
17% годовых без учета НДС
|
|
866,173
|
|
(866,173)
|
|
Итого
|
|
|
4,416,013
|
1,376,152
|
0
|
(866,173)
|
4,925,992
|
Вознаграждения по состоянию на 31 декабря 2017 г.:
|
На 01.01.2017 г.
|
Начислено
|
Индексация (Прим. 25)
|
На 31.12.2017 г.
|
Материнская компания
|
577,579
|
497,577
|
403,827
|
1,478,983
|
|
|
|
|
|
Компании под общим контролем
|
|
|
|
|
ТОО «Joint Technologies»
|
|
10,445
|
|
10,445
|
Итого
|
577,579
|
508,022
|
403,827
|
1,489,428
|
Вознаграждения по состоянию на 31 декабря 2016 г.:
Достарыңызбен бөлісу: |
