Мысал: «noname» кофеханасын ашуға арналған бизнес жоспар жобаның сипаттамасы мен оны іске асырудың мақсаттылығы

жүктеу/скачать 1,7 Mb.

бет	12/13
Дата	02.12.2023
өлшемі	1,7 Mb.
	#132564

1 ... 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Барлық шығын

42 556 623

76 243 946

76 037 194

75 830 442

75 623 691

788744796

Табыс пен шығындар жөніндегі есеп, теңге

Атауы	Барлығы	1	2	3	4	5
Атауы	Барлығы	жыл	жыл	жыл	жыл	жыл
Өнімдер мен қызметтерді сатудан келген кіріс	332 400 000	44 400 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000
Материалдар мен құрамдас бөлшектер	99 720 000	13 320 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000
Жалпы табыс	232 680 000	31 080 000	50 400 000	50 400 000	50 400 000	50 400 000
Жалға алу	58000000	10 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000
Ком.қызметтер	10 440 000	1 800 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000
Жарнама	8 700 000	1500 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
Амортизация	8 188 708	1 526 708	1 665 500	1 665 500	1 665 500	1 665 500
Еңбекақы қоры	64 380 000	11 100 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000
Қызметшілер үшін әлеум.төлемдер	2 253 300	388 500	466 200	466 200	466 200	466 200
Басқа да шығындар	4 350 000	750 000	900 000	900 000	900 000	900 000
Кредит пайыздары бойынша шығындар	2 539 888	851 415	732 246	525 494	318 742	111 991
Табыс салығына дейінгі табыс	70 664 727	3 163 377	17356054	17562806	17769558	17 976 309
Табыс салығы	9 960 000	1 320 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000
Таза табыс	60 704 727	1 843 377	15 196 054	15 402 806	15 609 558	15 816 309

Ақша қаражатының қозғалыс болжамы (Cash Flow), теңге

Атауы	БАРЛЫҒЫ	1	2	3	4	5
Атауы	БАРЛЫҒЫ	жыл	жыл	жыл	жыл	жыл
А	Б	В	Г	Д	Е	Ж
Есеп кезеңінің басындағы ақша қаражатының қалдығы		0	- 1 028 175	10 722 017	22 678 661	34 842 357
Операциялық қызмет
Кіріс	332 400 000	44 400 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000
Шығыс (5қ+6қ+7қ+8қ+9қ+10қ)	268 531 896	42 556 623	56 803 946	56 597 194	56 390 442	56 183 691
Шикізат пен материалдар	99 720 000	13 320 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000
Жалақы (ЕТҚ)	64 380 000	11100000	13320000	13320000	13320000	13320000
Қызметшілер үшін әлеум.төлемдер	2 253 300	388 500	466200	466200	466200	466 200
Өндірістік және әкімшілік шығындар	89 678 708	15576708	18525500	18525500	18525500	18525500
Кредит пайыздары	2 539 888	851 415	732 246	525 494	318 742	111 991
Табыс салығы	9960000	1320000	2160000	2160000	2160000	2160000
Операциялық қызмет нәтижесі (3қ-4қ)	63 868 104	1 843 377	15 196 054	15 402 806	15 609 558	15 816 309
Инвестициялық қызмет
Кіріс	16 655 000	16 655 000	-	-	-	-
Шығыс (15қ)	16 655 000	16 655 000	-	-	-	-
Негізгі құралдар және материалдық емес активтер сатып алу	16 655 000	16 655 000	-	-	-	-
Инвестициялық қызмет нәтижесі (13қ-14қ)	-16 655 000	-16 655 000	-	-	-	-
Қаржылық қызмет
Кіріс (19қ+20қ)	16 655 000	16 655 000	-	-	-	-
Құрылтайшылардың салымдары бойынша кіріс	-	-	-	-	-	-
Кредиттер бойынша кіріс	16 655 000	16 655 000	-	-	-	-
Шығыс (22қ+23қ)	16 655 000	2 871 552	3 445 862	3 445 862	3 445 862	3 445 862
Құрылтайшыларға дивидендтер бойынша төлемдер	-	-	-	-	-	-
Несиелер бойынша төлемдер	16 655 000	2 871 552	3 445 862	3 445 862	3 445 862	3 445 862
Қаржылық қызмет нәтижесі (18қ-21қ)	0	13 783 448	- 3 445 862	- 3 445 862	- 3 445 862	- 3 445 862
Ақша құралдарының таза ағыны (11қ+16қ+24қ)	47 512 804	- 1 028 175	11 750 192	11 956 644	12 163 696	12 370 447
Есептік кезеңнің соңындағы қалдық (1қ+26қ)		- 1 028 175	10 722 017	22 678 661	34 842 357	47 2012 804

Қаржылық болжамдарды құру үшін пайдаланылған негізгі бастапқы деректер, жорамалдар мен алғышарттар

Салық атауы	Салық мөлшерлемесі, %	Салық салу кезеңі
Табыс салығы	3	ай
МЗЖ	10	ай
ӘА	3,5	ай

Табыс пен залалдардың қаржылық есебі

Инвестиция көлемі – 16 655 000 теңге.

Инвестициялардан түсетін табыс (кеш-фло есебі)

бірінші жылы: - 1 028 175 теңге;
екінші жылы: 11 750 192 теңге;
үшінші жылы: 11 956 644 теңге;
төртінші жылы: 12 163 696 теңге;
бесінші жылы 12 370 447 теңге.

Дисконттау мөлшерлемесі 20%-ға тең
Жоба тиімділігінің есебі.
Таза ақша ағындары былайша есептеледі:
CFi/(1+r)^t
Бұл жерде CFi – жылдар бойынша ақша ағындары.
r – дисконт мөлшерлемесі.
t – жыл нөмірі, 1-ші, 2-ші, 3-ші және т.б.
мысалы, бірінші жылы мынаған тең таза ақша ағынын аламыз
-1 028 175/(1+0,20)¹= -856812,5 теңге

жүктеу/скачать 1,7 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 ... 5 6 7 8 9 10 11 12 13