СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И РОССИЙСКОЙ

 
242 
содержания  понятия  «экономическая  безопасность  государства»,  имеют  стратегическое 
значение.  В  связи  с  введением  в  Республике  Казахстан  15  ноября  1993 г.  национальной 
валюты  на  Национальный  банке  полная  ответственность  по  обеспечению  внутренней  и 
внешней  устойчивости  национальной  валюты  Республики  Казахстан  –  казахстанского 
тенге – стало одной из основных задач. Эффективная деятельность центральных банков 
обеспечивается  законодательно  закрепленной  и  во  многом  отражающей  национальные 
традиции системой их организации и управления. 
Таким  образом,  банковская  система  представляет  собой  совокупность  самых 
разнообразных  кредитно-финансовых  институтов,  действующих  на  рынке  ссудных 
капиталов  и  осуществляющих  аккумуляцию  и  мобилизацию  доходов,  состоящая  из 
нескольких  институциональных  звеньев  или  ярусов:  Центральный  банк,  банковский 
сектор,  страховой  сектор,  специализированные  небанковские  кредитные  институты. 
Центральный  банк,  как  основной  регулятор  банковской  системы,  является  главным 
звеном банковской системы государства. 
Банковская  система,  сложившаяся  в  Казахстане,  является  двухуровневой,  где 
первый  уровень  занимает  Национальный  Банк  РК,  ко  второму  уровню  относятся 
коммерческие банки и иные, небанковские финансово-кредитные организации. Способы 
и  процедуры  реализации  государственной  власти  в  процессах  управления  первым  и 
вторым  уровнями  банковской  системы  различаются,  и  это  влияет  на  правовое 
регулирование  банковской  деятельности  в  целом.  В  процессе    правового  регулирования 
этой  деятельности  государство  силой  закона,  помимо  установления  правил  ее  видения, 
устраивает  управляющую  систему  из  соответствующих  по  компетенции  объекту 
управления государственных органов, определяет порядок их функционирования. 
Банковская  система  России  -  совокупность  национальных  банков  и  других 
кредитных  учреждений,  действующих  в  рамках  единого  финансово-кредитного 
механизма. Включает в себя два уровня: Центральный банк Российской Федерации (Банк 
России) и кредитные организации. 
Необходимо  отметить,  что  подобное  построение  банковской  системы 
соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран 
построены  по  двухуровневому  принципу,  что  позволяет  осуществлять  наиболее 
эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве [1]. 
 
Таблица  №1.  Сравнительный  анализ  законов
 
«О  Национальном  банке  Республики 
Казахстан» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 
 
Общие 
положения
 
О Национальном банке Республики Казахстан. 
Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 
года N 2155 
 
Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-
ФЗ 
«О Центральном банке Российской Федерации 
(Банке России)»   
1. Цели и 
задачи 
Основной целью Национального Банка 
Казахстана является обеспечение стабильности 
цен в Республике Казахстан. 
Для реализации основной цели на 
Национальный Банк Казахстана возлагаются 
следующие задачи: 
1) разработка и проведение денежно-кредитной 
политики государства; 
2) обеспечение функционирования платежных 
систем; 
3) осуществление валютного регулирования и 
валютного контроля; 
4) содействие обеспечению стабильности 
финансовой системы. 
Целями деятельности Банка России являются: 
защита и обеспечение устойчивости рубля; 
развитие и укрепление банковской системы 
Российской Федерации; обеспечение 
эффективного и бесперебойного 
функционирования платежной системы.  
Получение прибыли не является целью 
деятельности Банка России.
 
2. Чем 
руководствуетс
я закон? 
Национальный Банк Казахстана в своей 
деятельности руководствуется Конституцией, 
настоящим Законом, а 
Статус, цели деятельности, функции и 
полномочия Центрального банка Российской 
Федерации (Банка России) определяются 

 
243 
также Законом Республики Казахстан «О банках 
и банковской деятельности в Республике 
Казахстан», другими законодательными актами 
республики, актами Президента Республики 
Казахстан и международными договорами 
(соглашениями), заключенными Республикой 
Казахстан. 
Конституцией Российской Федерации, 
настоящим Федеральным законом и другими 
федеральными законами. 
3. Функции 
Национальный  Банк  Казахстана:  1)  проводит 
государственную  денежно-кредитную  политику 
Республики  Казахстан,  является  единственным 
эмитентом  банкнот  и  монет  на  территории 
Республики  Казахстан,  эмитирует  ценные 
бумаги. 
Ценные 
бумаги, 
эмитируемые 
Национальным  Банком  Казахстана,  являются 
государственными 
ценными 
бумагами 
и 
обязательства по ним несет Национальный Банк 
Казахстана;  2)  участвует  в  обслуживании 
государственного 
долга 
Правительства 
Республики Казахстан по согласованию с ним и 
обслуживает 
государственный 
долг 
Национального  Банка  Казахстана;  3)  вправе 
предоставлять  кредиты  банкам,  а  также 
юридическим 
лицам, 
открывающим 
по 
решению  Правления  Национального  Банка 
Казахстана  банковские  счета  в  Национальном 
Банке 
Казахстана. 
Является 
кредитором 
последней  инстанции  для  банков;4)   вправе 
производить реструктуризацию задолженностей 
банков 
и 
других 
организаций 
перед 
Национальным 
Банком 
Казахстана 
по 
предоставленным  им  кредитам  в  порядке  и  на 
условиях, 
определяемых 
Правлением 
Национального Банка Казахстана
 
5)  осуществляет  воздействие  на  рыночные 
ставки 
вознаграждения 
на 
финансовом 
рынке; 6) определяет порядок, систему и форму 
осуществления  платежей  и  переводов  денег  в 
Республике  Казахстан,  организует,  а  также 
осуществляет  надзор  за  функционированием 
платежных 
систем, 
обеспечивающих 
своевременное  и  бесперебойное  проведение 
переводов 
денег 
между 
банками, 
организациями,  осуществляющими  отдельные 
виды  банковских  операций  в  казахстанских 
тенге, 
устанавливает 
требования 
к 
организационным 
мерам 
и 
программно-
техническим 
средствам, 
обеспечивающим 
доступ банков и организаций, осуществляющих 
отдельные  виды  банковских  операций,  в 
платежные  системы;  7)  осуществляет  валютное 
регулирование  и  валютный  контроль  в 
Республике  Казахстан  и  вправе  проводить  все 
виды 
валютных 
операций;8) 
издает 
обязательные  для  исполнения  всеми  банками, 
организациями,  осуществляющими  отдельные 
виды  банковских  операций  и  их  клиентами 
нормативные  правовые  акты  по  вопросам 
банковской деятельности, платежей и переводов 
денег,  осуществления  валютных  операций  в 
пределах 
полномочий, 
определенных 
законодательными 
актами, 
а 
также 
осуществляет  надзор  за  их  соблюдением, 
определяет  политику  и  методы  бухгалтерского 
учета  для  Национального  Банка  Казахстана  с 
учетом международных стандартов финансовой 
отчетности;9)  разрабатывает  и  утверждает  по 
согласованию  с  уполномоченным  органом  по 
регулированию системы бухгалтерского учета и 
финансовой  отчетности  стандарты  финансовой 
отчетности  по  вопросам,  не  урегулированным 
Банк России выполняет следующие функции: 1) 
во 
взаимодействии 
с 
Правительством 
Российской 
Федерации 
разрабатывает 
и 
проводит  единую  государственную  денежно-
кредитную 
политику; 
2) 
монопольно 
осуществляет  эмиссию  наличных  денег  и 
организует  наличное  денежное  обращение;  3) 
является  кредитором  последней  инстанции  для 
кредитных организаций, организует систему  их 
рефинансирования;    4)  устанавливает  правила 
осуществления 
расчетов 
в 
Российской 
Федерации; 
5) 
устанавливает 
правила 
проведения 
банковских 
операций; 
 
6) 
осуществляет  обслуживание  счетов  бюджетов 
всех  уровней  бюджетной  системы  Российской 
Федерации, 
если 
иное 
не 
установлено 
федеральными 
законами, 
посредством 
проведения 
расчетов 
по 
поручению 
уполномоченных 
органов 
исполнительной 
власти  и  государственных  внебюджетных 
фондов,  на  которые  возлагаются  организация 
исполнения  и  исполнение  бюджетов;  7) 
осуществляет 
эффективное 
управление 
золотовалютными  резервами  Банка  России;  8) 
принимает 
решение 
о 
государственной 
регистрации  кредитных  организаций,  выдает 
кредитным 
организациям 
лицензии 
на 
осуществление 
банковских 
операций, 
приостанавливает их действие и отзывает их; 9) 
осуществляет 
надзор 
за 
деятельностью 
кредитных  организаций  и  банковских  групп 
(далее  -  банковский  надзор);  10)  регистрирует 
эмиссию 
ценных 
бумаг 
кредитными 
организациями  в  соответствии  с  федеральными 
законами; 11) осуществляет самостоятельно или 
по  поручению  Правительства  Российской 
Федерации  все  виды  банковских  операций  и 
иных  сделок,  необходимых  для  выполнения 
функций  Банка  России;  12)  организует  и 
осуществляет  валютное  регулирование  и 
валютный 
контроль 
в 
соответствии 
с 
законодательством  Российской  Федерации;    13) 
определяет  порядок  осуществления  расчетов  с 
международными 
организациями, 
иностранными  государствами,  а  также  с 
юридическими  и  физическими  лицами;  14) 
устанавливает  правила  бухгалтерского  учета  и 
отчетности для банковской системы Российской 
Федерации;
 
15)  устанавливает  и  публикует  официальные 
курсы  иностранных  валют  по  отношению  к 
рублю;  16)  принимает  участие  в  разработке 
прогноза  платежного  баланса  Российской 
Федерации 
и 
организует 
составление 
платежного баланса Российской Федерации; 17) 
устанавливает 
порядок 
и 
условия 
осуществления 
валютными 
биржами 
деятельности  по  организации  проведения 
операций  по  покупке  и  продаже  иностранной 
валюты, осуществляет выдачу, приостановление 
и  отзыв  разрешений  валютным  биржам  на 
организацию  проведения  операций  по  покупке 
и  продаже  иностранной  валюты;  18)  проводит 

 
244 
международными  стандартами  финансовой 
отчетности  и  не  противоречащим  им,  а  также 
методические  рекомендации к  ним;  10)  в  целях 
упорядочения  платежей  и  переводов  денег 
вправе  устанавливать  по  согласованию  с 
Правительством 
Республики 
Казахстан 
очередность  платежей  по  банковским  счетам, 
осуществляемых 
банками, 
организациями, 
осуществляющими отдельные виды банковских 
операций и всеми хозяйствующими субъектами, 
если  иное  не  предусмотрено  законодательными 
актами;  11)  вправе  участвовать  в  создании  и 
деятельности  организаций,  способствующих 
осуществлению 
Национальным 
Банком 
Казахстана  возложенных  на  него  функций  и 
(или)  являющихся  частью  инфраструктуры 
финансового  рынка;  12)  устанавливает  правила 
учета,  хранения,  перевозки  и  инкасации 
наличных  банкнот  и  монет,  участвует  в 
обеспечении  перевозки,  хранении  и  инкасации 
банкнот 
и 
монет, 
создает 
резервные 
государственные  фонды  банкнот  и  монет;  13) 
составляет  и  регулярно  публикует  сводный 
баланс  банков  Республики  Казахстан  и 
собственный  баланс;  14)  формирует  отчетный 
платежный 
баланс, 
международную 
инвестиционную  позицию  и  оценку  валового 
внешнего  долга  страны,  участвует  в  разработке 
краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных 
прогнозных 
оценок 
платежного 
баланса, 
осуществляет регистрацию валютных операций 
мониторинг  договоров  по  негосударственным 
внешним 
займам, 
не 
имеющим 
государственных  гарантий,  и  мониторинг 
валютных 
операций 
нерезидентов, 
осуществляющих  деятельность  на  территории 
Республики  Казахстан  (валютный мониторинг); 
15)  имеет  право  изъятия  денег  с  банковского 
счета  клиента  при  установлении  факта 
ошибочности  их  зачисления,  вправе  дебетовать 
банковский 
счет 
клиента 
при 
наличии 
документов,  подтверждающих  его  согласие  на 
изъятие  денег  с  банковского  счета;  16) 
участвует в подготовке и переподготовке кадров 
для  государственных  органов  и  финансовых 
организаций; 
17) 
обслуживает 
единый 
казначейский 
счет 
центрального 
уполномоченного 
органа 
по 
исполнению 
бюджета;  18)  осуществляет  иные  функции, 
полномочия 
и 
права, 
предусмотренные 
законами Республики Казахстан.
 
анализ и прогнозирование состояния экономики 
Российской  Федерации  в  целом  и  по  регионам, 
прежде  всего  денежно-кредитных,  валютно-
финансовых  и  ценовых  отношений,  публикует 
соответствующие  материалы  и  статистические 
данные;  19)  осуществляет  иные  функции  в 
соответствии с федеральными законами. 
 
4. Подочет-
ность 
Национальный Банк Казахстана подотчетен 
Президенту Республики Казахстан. 
Банк России подотчетен Государственной Думе 
Федерального Собрания Российской 
Федерации. 
 
Национальный Банк является органом регулирования,  сочетающим черты банка и 
государственного ведомства. Одной из важных проблем совершенствования деятельности 
Национального Банка РК, в том числе и во вопросах подотчетности, является разработка 
эффективного  механизма  нормотворчества.  Так,  Д.  Абжанов  отмечает,  что  субъектом 
нормотворческой  деятельности  банковского  законодательства  наряду  с  Парламентом  и 
Президентом,  также  и  Национальный  Банк  –  в  части  подзаконных  нормативных 
правовых  актов.  Д.  Абжанов  также  настаивает  на  кодификации  банковского 
законодательства  и  необходимости  принятия  Банковского  кодекса.  Позиция 
обосновывается  тем,  что  законодательных  актов,  регулирующих  банковскую 
деятельность,  относительно  немного  –  порядка  двух  десятков,  в  то  время,  как 

 
245 
подзаконных  нормативных  правовых актов в  банковской  сфере  –  свыше  сотни. Помимо 
этого,  появление  в  банковском  законодательстве  и  банковской  практике  новых 
институтов,  правовых  механизмов  и  категорий  обусловливает  необходимость  их 
упорядочения и определения места в цельной системе банковского законодательства [2].
 
Таким  образом,  кодификация  банковского  законодательства  -  объективно 
необходимый процесс. Стоит отметить и тот, факт, что примеры существования в 
системе  законодательства  банковских  кодексов  за  рубежом  имеются.  На 
постсоветском  пространстве  банковский  кодекс  в  2000  году  был  принят  в 
Республике Беларусь. Подобная проблема активно дискутируется на протяжении 
многих лет и в Российской Федерации, даже принимался проект данного кодекса. 
Следующая проблема, связанная с вопросами подотчетности, заключается 
в объеме компетенции главного банка страны. 
Проблема ограничения компетенции Национального Банка дискутируется в 
научной среде не один год. Наиболее аргументированные исследования по этому 
поводу  провел  А.Д.  Жусупов,  который  приводит  обоснования  по  установлению 
ограниченной  компетенции  Национального  Банка  в  сфере  правотворчества. 
Автор  полагает  оставить  за  ним  только  полномочия  по  пруденциальному 
регулированию  банковской  деятельности  и  определенные  полномочия  -  в  сфере 
валютного регулирования [3].
 
Автор  аргументирует  свою  позицию  тем,  что  валютное  регулирование,  в 
отличие  от  пруденциального,  затрагивает  не  только  банки  и  другие  кредитные 
организации,  но  и  других  субъектов  правовых  отношений:  граждан  Республики 
Казахстан  и  иностранцев,  юридических  лиц,  государства,  его  органов  и 
международные  организации.  Поэтому  роль  Национального  Банка  в 
соответствующей  сфере  должна  быть  если  не  полностью  исключена,  то,  во 
всяком  случае,  существенно  ограничена,  и  она  по  существу  выходит  из  сферы 
задач и роли, которую призваны играть, и играют в других странах главные банки 
страны. Это продиктовано особенностями экономики переходного периода. 
Большим пробелом является тот факт, что в Конституции не нашло своего 
закрепление  правовое  положение  Национального  Банка.  В  отличие  от  нашего 
государства, в Конституции РФ от 12.12.1993 г. в п.2 ст.75 закреплено правило о 
том,  что  функцию  по  защите  и  обеспечению  устойчивости  рубля  Центральный 
Банк  Российской  Федерации  осуществляет  независимо  от  других  органов 
государственной власти. 
Помимо  этого  взаимодействие  Национального  Банка  с  другими 
государственными  органами  сводится  к  координации  его  деятельности  с 
Правительством  РК.  Данная  точка  зрения,  как  справедливо  отмечает  А.Д. 
Жусупов,  является  поверхностной,  т.к.  она  не  затрагивает  вопросы 
взаимодействия Национального Банка и других институтов государства, прежде 
всего с институтами Парламента и Президента. 
Исходя  из  организационно-правовой  формы  Национального  Банка  РК  – 
государственного  учреждения,  и  можно  говорить  о  том,  что  Президент  РК 
выступает  по  отношению  к  нему  в  качестве  уполномоченного  органа  от  имени 
государства как собственника имущества Национального Банка РК. 
Немало  дискуссий  вызывает  вопрос  о  подотчетности  Национального 

 
246 
Банка.  Автор  С.О.  Ажиханов  отмечает,  учитывая  особенности  положения 
Национального Банка РК как основного органа управления банковской системой 
и  отсутствия  эффективных  механизмов  контроля  в  вопросах  подотчетности, 
предлагается  создать  консультативно-совещательный  орган  при  Правительстве 
РК – «Государственный банковский совет Республики Казахстан» [4]. По нашему 
мнению,  данная  мера  оправдана,  и  при  создании  подобной  структуры 
необходимо  ее  наделить  достаточной
  компетенцией  для  осуществления 
эффективной  реализации  принципа  подотчетности.  Только  данный  орган 
должен  функционировать  не  при  Правительстве,  а  при  высшем 
представительном  органе  –  Парламенте  РК.  Обоснование  данной  идеи 
можно  сделать  при  исследовании  зарубежного  опыта  в  системе 
функционирования банков первого уровня. 
Банковская  (в  том  числе  валютная),  денежно-кредитная  системы 
любой  страны  являются  важными  элементами  жизнеспособности 
государства,  которые  оказывают
 
существенное  влияние  на  экономические, 
политические  и  иные  процессы,  происходящие  в  обществе.  Поэтому 
совершенствование  деятельности  Национального  Банка  как  «банка  банков» 
государства  является  одной  из  основ,  на  которых  зиждется  экономическая 
безопасность  Республики  Казахстан.  Роль  Национального  Банка  в  переходной 
экономике  остается  значительной  и  неизменной.  Как  эмиссионный  центр  он 
выполняет  работу,  которую  не  делает  ни  один  экономический  субъект.  Его 
назначение  следует  воспринимать  как  данность.  Его  роль  нельзя  ни 
преуменьшить, ни преувеличить. 
Тем  не  менее,  регулирование  банковских 
отношений  по  усмотрению  только  лишь  Национального Банка без  действенных 
механизмов  подотчетности  является  опасным  и  требует  разработки  адекватной 
системы подотчетности.
 
 
Список литературы 
Кашанина  Т.В.,  Кашанин  А.В.  Основы  российского  права:  Учебник  для 
вузов. 2-е изд., изм. и доп. – М.: Издательство НОРМА, 2000. – 800 с. 
Абжанов  Д.  О  кодификации  банковского  законодательства  Республики 
Казахстан и необходимости принятия Банковского кодекса. //Юрист, 2008. - №11. 
Жусупов  А.Д.  Конституционное  и  финансово-правовое  регулирование 
банковской 
деятельности 
в 
Республике 
Казахстан. 
- 
Автореферат 
диссертации…к.ю.н. Алматы, 2005. 
Ажиханов С.О. Правовые основы функционирования банковской системы 
Республики  Казахстан  (вопросы  теории  и  практики).  -  Автореферат 
диссертации…к.ю.н. Алматы, 2003. 
Закон  Республики  Казахстан  от  30  марта  1995  года  №  2155  «О 
Национальном Банке Республики Казахстан». 
Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке 
Российской Федерации (Банке России)». 
 
Түйін 

 
247 
Мақалада  Қазақстан  Республикасы  мен  Ресей  Федерациясы  банк 
жүйелерінің  қазіргі  жағдайларын  салыстырыла  талдау  және  заңнамалық 
жетілдіру мәселелері қарастырылған. 
 
Resume 
The  article  is  devoted  to  the  comparative  analysis  of  the  current  state  of  the 
banking  system  of  the  Republic  of  Kazakhstan  and  the  Russian  Federation,  the 
problems of improvement and development of legislation. 
. 
. 
 

жүктеу/скачать 4,5 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: