МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ

МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ 
 
 
Вестник КАСУ
 
105 
Какова  же  эффективность  Базеля-3? 
Многие эксперты, не возражая против вве-
дения  новых  нормативов,  все-таки  призна-
ют, что они – всего лишь общие, количест-
венные показатели, а кризис произошел из-
за  качественных  ошибок  банков  и  регуля-
торов.  Требуется  развитие  в  Казахстане 
надзорной  функции.  Аудиторы  говорят  о 
том, что реальные материалы проверок по-
казывают,  что  инспекторы  не  обладают 
квалификацией для содержательной оценки 
рисков. 
Внедрение  условий  Базеля-3,  безус-
ловно,  имеет  значительные  преимущества, 
но существуют серьезные проблемы на пу-
ти  его  внедрения  в  разных  странах  мира. 
Это: 
- временной фактор; 
- высокие затраты на реализацию; 
-  формирование  баз  данных  на  агре-
гирование  информации,  поступающей  из 
разных источников, которые не сопостави-
мы по техническим характеристикам; 
-  неготовность  банков  из-за  развито-
сти страны в целом. 
Все  эти  факторы  непосредственно 
создадут  более  жесткую  конкуренцию  на 
рынке  банковских  услуг.  В  особенности 
повысится  конкурентная  борьба  между 
отечественными банками и банками с ино-
странным капиталом. 
В  результате  изучения  официальных 
отчетов  коммерческих  банков  была  выяв-
лена  степень  конкуренции  по  традицион-
ным банковским продуктам, таких как: от-
крытие  и  ведение  банковских  счетов,  при-
влечение  денег  во  вклады  (депозиты),  раз-
мещение  привлеченных  и  собственных 
средств.  Конкуренция  банков  Казахстана 
оценивается как дифференцированная оли-
гополия,  означающая  преобладание  круп-
ных банков, их насчитывается 5:  АО  «Каз-
коммерцбанк»,  АО  «Народный  Банк»,  АО 
«БТА  Банк»,  АО  «Банк  Центр  Кредит»  и 
АО  «АТФ Банк», которые занимают 65,3% 
всего  рынка.  Стоит  отметить,  что  значи-
тельное влияние на конкурентоспособность 
казахстанских  банков  оказывают  наличие 
банков с иностранным участием, таких, как 
ДБ  АО  «Сбербанк  России»,  ДБ  АО  «ВТБ 
Казахстан» и ДБ АО «Альфа Банк». 
 
 
Рис. 1. Структура банков по размеру активов по состоянию на 01.04.2013 г. 
 
В  связи  со  смягчением  кредитных 
условий, введения на рынок новых продук-
тов,  объем  выданных  кредитов  возрастает, 
как  и  возрастает  конкуренция  между  бан-
ками. Так, среди лидеров на 01.04.2013 го-
да  по  абсолютному  приросту  кредитных 
портфелей  –  Цеснабанк.  Увеличение  на 
38,5  миллиардов  тенге  (рост  в  8,1%).  Банк 
мощно  двигается  по  всем  географическим 
направлениям  и  проводит  региональную 
диверсификацию  своего  портфеля.  Значи-
тельно прибавил Kaspi Bank – за два меся-

МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ 
 
 
Вестник КАСУ
 
106 
ца  плюс  24  миллиарда  тенге  к  ссудному 
портфелю  (рост  в  5%).  Банк  масштабно 
продвигает  потребительские  кредиты  в 
массы  и  намерен  удивить  клиентов  новым 
качеством  отношений.  Замыкает  тройку 
лидеров  ДБ  Сбербанк  России.  Объем  ссуд 
увеличен  на  13,2  миллиарда  тенге  (рост  в 
2,5%).  Российская  дочка,  специализирую-
щаяся  на  корпоративном  сегменте  (креди-
ты  юридическим  лицам  по  итогам  финан-
совой  отчетности  за  III  квартал  2012  со-
ставляют  почти  90%),  готова  расширить 
портфель  по  розничным  кредитам.  Рост 
кредитования  еще  раз  подтверждает  нара-
щиваемые конкурирующие позиции данно-
го банка.  
Предоставление  банками  платежных 
и  иных  услуг  посредством  электронных 
терминалов  и  систем  удаленного  доступа 
из инновационного метода постепенно ста-
новится  одним  из  основных  факторов 
влияния на конкуренцию банковских услуг. 
Так, банк, не имея разветвленной сети рас-
четно-кассовых отделений, может привлечь 
большее количество клиентов, представляя 
услуги через интернет, мобильный банкинг 
и электронные терминалы.  
В  Казахстане  показатели  инфра-
структуры электронных банковских терми-
налов  на  начало  2013  года  представлены 
следующим образом: 
-  33  318  POS-терминалов,  при  этом 
рост  по  сравнению  с  2012  годом  составил 
16,5% и 15,3% соответственно; 
- 8 652 банкомата, 1 040 из которых с 
функцией приема наличных денег (рост на 
6,7% и 13,8% соответственно); 
-  1  678  банковских  киосков  (рост  на 
18,0%). 
Расчеты  на  основе  данных  офици-
альных  сайтов  показали,  что  на  01.04.2013 
по  Казахстану  насчитывается  7  955  штук 
банкоматов.  В    разрезе  банков  страны  по 
масштабам парка банкоматов лидирует На-
родный  Банк,  количество  которых  состав-
ляет  1775  –  это  более  22%  от  всего  парка 
банкоматов  Казахстана.  На  втором  месте 
по количеству банкоматов Казкоммерцбанк 
–  1218  аппаратов.  На  третьем  –  Альянс 
Банк  с  965  банкоматами.  Тройка  лидеров 
формирует  фактически  50%  от  всей  сети 
банкоматов Казахстана. 
Однако уже сегодня из общего коли-
чества выпущенных карточек используется 
только  их  половина,  что  требует  дальней-
ших  мер  по  повышению  заинтересованно-
сти населения в использовании карточек. 
Характерной  особенностью  рынка 
платежных карточек в Казахстане является 
планомерный  рост  платежных  карточек  в 
обращении  не  менее  10%  в  год,  общее  ко-
личество которых на 01.01.2013 года соста-
вило 12,1 млн. единиц, что на 26,9% боль-
ше  их  количества  по  состоянию  на 
01.01.2012  года.  При  этом  количество  дер-
жателей  платежных  карточек  составило 
11,1  млн.  человек,  что  на  2  млн.  больше 
экономически активного населения страны.  
По итогам 2012 года с использовани-
ем платежных карточек казахстанских эми-
тентов  на  территории  Казахстана  и  за  его 
пределами  совершено  187,6  млн.  транзак-
ций  на  сумму  5,6  трлн.  тенге.  По  сравне-
нию  с  2011  годом  количество  транзакций 
увеличилось на 20,5%, а сумма – на 27,9%. 
По  состоянию  на  1  апреля  2013  года  эми-
тирование платежных карточек фактически 
осуществляют  24  банка  и  АО  «Казпочта». 
Указанные  организации  выпускают  и  рас-
пространяют  платежные  карточки  между-
народных систем (доля которых составляет 
–  95,3%):  VISA  International,  MasterCard 
Worldwide,  American Express International и 
China  Union  Pay. Кроме  того,  банки  Казах-
стана  выпускают  платежные  карточки  ло-
кальных  систем:  Altyn  Card  –Народный 
Банк  Казахстана;  SmartAlemCard  –БТА 
Банк  и  локальная  карточка  Ситибанка  Ка-
захстан - Ситибанк Казахстан. 
Наиболее  распространенными  в  Ка-
захстане  являются  дебетные  карточки:  их 
доля  составила  79%,  доля  кредитных  кар-
точек  -  18,5%.  На  южную  столицу  прихо-
дится  90%  от  всех  используемых  кредит-
ных  карт  в  Казахстане.  В  других  регионах 
их доля на уровне  статистической погреш-
ности – менее одного процента. 
На  основе  данных  Комитета  по  кон-
тролю и надзору финансового рынка и фи-
нансовых  организаций  Национального 
банка  Казахстана  (КФН)  драйверами  по 
годовому  приросту  вкладов  стали  Цесна-
банк,  Евразийский  Банк,  Сбербанк  и  Аль-
янс Банк.  
Так,  объем  вкладов  в  Цеснабанк  и 
Евразийском  Банк  в  отдельности  за  год 

МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ 
 
 
Вестник КАСУ
 
107 
увеличился в 2,9 раз, Сбербанк – 2,8 раза, в 
Альянс Банк - 2,7 раза.  
Объем  вкладов  в  этих  банках  увели-
чился  преимущественно  за  счет  депозитов 
физических лиц. Так, по сравнению с янва-
рем  2012  года  за  счет  вкладов  населения 
Цеснабанк  привлек  более  518  млрд.  тенге, 
Евразийский Банк – 402 млрд. тенге, Сбер-
банк – 661 млрд. тенге, Альянс Банке – 485 
млрд. тенге.  
Если посмотреть как распределились 
места  по  объему  депозитной  базы,  то  пер-
вое  место  закрепилось  за  Казкоммерцбан-
ком  –  3,4  трлн.  тенге,  вторая  строчка  при-
надлежит Народному банку – 3,3 трлн. тен-
ге, третье – БТА Банк 1,7 трлн. тенге.  
В  топ-3  банков  по  объему  вкладов 
юридических  лиц  на  начало  2013  года  во-
шли  Народный  банк,  Казкоммерцбанк  и 
Сбербанк.  Так,  объем  вкладов  компаний  в 
Народном банке превысил 969 млрд. тенге, 
в  Казкоммерцбанке  –  861  млрд.  тенге,  в 
Сбербанке – 374 млрд. тенге.  
За год самый значительный отток де-
позитов компаний наблюдался из БТА Бан-
ка – более 42%, АТФ Банке – 28,7%. Также 
незначительный  отток  средств  юридиче-
ских  лиц  прослеживался  в  Kaspibank  – 
1,8%, Альянс банке – 1%. Лидером по при-
току  средств  от  организаций  стал  Цесна-
банк  +47%,  Евразийский  банк  +19,1%, 
Сбербанке + 17,7%. Первое место по объе-
му  вкладов  физических  лиц  принадлежит 
Казкоммерцбанку  –  более  2,5  трлн.  тенге, 
второе Народному  банку – 2,3 трлн. тенге, 
третье место БТА Банку – 1,5 трлн. тенге.  
Проведенное  нами  исследование  на 
основе  анкетирования  100  респондентов  г. 
Усть-Каменогорск  выявило  следующие 
недостатки  в  банковской  сфере:  проблемы 
в  банковской  сфере  существовали  и  суще-
ствуют,  в  первую  очередь  они  связаны  с 
длительностью  принятия  решения,  с  пре-
доставлением  большого  пакета  докумен-
тов, простоем в очередях, недостоверной и 
недостаточно  раскрытой  информацией,  а 
также  дополнительными  расходами  виде 
вознаграждения  работникам.  По  результа-
там  данной  работы,  конкуренция  между 
казахстанскими банками оценивается чаще 
как  слабая  (39%).  По  мнению  18%  опро-
шенных  респондентов,  конкуренция  вовсе 
отсутствует.  Только  7%  респондентов  оце-
нивает  конкуренцию  между  банками  как 
сильную. 
Проведенное  исследование  показало, 
что  на  сегодняшний  день  остро  стоит  во-
прос  с  конкуренции банковских услуг. На 
наш  взгляд  необходим  дифференцирован-
ный  подход  к  установлению  пруденциаль-
ных  нормативов  и  других  обязательных 
соблюдению  норм  и  лимитов  в  зависимо-
сти  от  размеров  и  специализации  банков. 
Естественно, что для крупных, универсаль-
ных,  системообразующих  банков  такие 
нормативы  должны  быть  более  жесткими. 
Чем меньше банк, тем больше должна быть 
выражена его специализация, позволяющая 
предоставлять  максимум  услуг  определен-
ному сегменту клиентов. Выступая в защи-
ту  отечественных  банков  государство 
должно  регулярно  контролировать,  в  осо-
бенности  деятельность  иностранных  бан-
ков,  проводить  оперативное  вмешательст-
во, устанавливая нормы и лимиты в их дея-
тельность. 
 
ЛИТЕРАТУРА 
1.  Cтратегия  «Казахстан  -  2050»  //  Офици-
альный сайт Президента РК.- URL: http:// 
www.akorda.kz/ 
2.  Данные  по  банковскому  сектору  //  Офи-
циальный  сайт  комитета  по  контролю  и 
надзору  финансового  рынка  и  финансо-
вых  организаций  национального  банка 
РК. – URL: http://afn.kz/ 
3.  Статистические  данные  по  банковским 
услугам  //  Официальный  сайт  Нацио-
нального  Банка.  –  URL:  http://  www. 
nationalbank. kz/ 
4.  Виды  банковских  услуг  //  Информаци-
онный портал. – URL: prodengi.kz 
5. Конкуренция на рынке банковских услуг 
//Информационный портал Казахстана. – 
URL:www.zakon.kz/
 
 
 
 

МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ 
 
 
Вестник КАСУ
 
108 
УДК 347.73 
ПОНЯТИЕ И АНАЛИЗ ДОКУМЕНТАРНОГО АККРЕДИТИВА 
Нурпеисов Т.А. 
 
Президент  страны  в  послании  к  на-
роду  Казахстана  отметил,  что  Казахстан 
намерен  повысить  свою  конкурентоспо-
собность  на  мировом  рынке.  Наша  страна 
готовится вступить в ВТО. А это предпола-
гает проникновение на новые, неизвестные 
рынки.  Здесь  не  только  большие  преиму-
щества,  но  и  большие  риски.  Естественно, 
вопрос  страхования  экспорта,  защиты  оте-
чественных  инвесторов  становится  для 
республики  одним  из  самых  актуальных 
[1].  Поэтому  интеграция  Казахстанских 
банков в глобальную финансово-денежную 
систему  невозможна  без  достижения  ими 
мировых  стандартов  международных  рас-
четов,  одной  из  основных  форм  которых 
являются  операции  с  документарными  ак-
кредитивами.  
Термин  «аккредитив»  имеет  множе-
ство значений. 
Во-первых,  под  аккредитивом  пони-
мается обязательство банка-эмитента перед 
своим плательщиком. 
Во-вторых, аккредитивом называется 
обязательство  банка-эмитента  или  под-
тверждающего  банка  перед  получателем 
средств (бенефициаром). В нем выражается 
основной  смысл  аккредитивной  операции. 
В результате открытия аккредитива наряду 
с  обязательством  стороны  по  договору  оп-
латить  товары,  работы  или  услуги  другая 
сторона  получает  обязательство  банка-
эмитента  произвести  платеж,  акцептовать 
или  учесть  вексель  покупателя,  если  по-
ставщик  выполнит  определенные  требова-
ния. Такое  обязательство банка служит на-
дежной гарантией платежа. 
В-третьих,  под  аккредитивом  пони-
мают расчетную  операцию, в рамках кото-
рой  совершается  несколько  сделок  и  воз-
никают  обязательства  различных  субъек-
тов. 
В-четвертых,  аккредитивом  называ-
ется приказ банка-эмитента исполняющему 
банку  произвести  указанные  выше  дейст-
вия. 
Аккредитивная  форма  расчетов  ис-
пользуется,  как  правило,  при  расчетах  по 
договору  поставки  (купли-продажи).  Ши-
роко  распространены  расчеты  по  аккреди-
тиву в сфере международной торговли. 
Использование  аккредитивной  фор-
мы  расчетов  выгодно  прежде  всего  для 
продавца  товаров  (получателя  платежа), 
поскольку  аккредитив  представляет  собой 
твердое  и  надежное  обеспечение  платежа, 
полученное, как правило, до отгрузки това-
ра. Расчеты по аккредитиву производятся в 
месте  нахождения  продавца,  что  прибли-
жает осуществление платежа по времени к 
моменту  отгрузки  товаров,  ускоряя  обора-
чиваемость  средств  продавца.  Поставщик 
имеет  возможность  получить  платеж  по 
аккредитиву в ряде случаев еще до прибы-
тия  товара  в  пункт  назначения.  Под  залог 
аккредитива  поставщиком  может  быть  по-
лучен льготный кредит банка. 
В  международной  договорной  прак-
тике  правоотношения  между  участниками 
аккредитивной  формы  расчетов  регулиру-
ются  документами  Международной  торго-
вой  палаты  (МТП):  Унифицированными 
правилами и обычаями для документарных 
аккредитивов, действуют в ред. 2007 г. (да-
лее - УОП 600), и Унифицированными пра-
вилами  ICC  для  межбанковского  рамбур-
сирования  по  документарным  аккредити-
вам (URR 725) от 2008 г. (публикация МТП 
N 600). 
Впервые  одобренные  в  1933  г.  на 
Венском  конгрессе  МТП,  до  принятия  по-
следней  редакции  Унифицированные  пра-
вила  и  обычаи  для  документарных  аккре-
дитивов  неоднократно  пересматривались 
МТП  (в  1951  г.,  1962  г.,  1974  г.,  1983  г.). 
УОП  600  явились  результатом  многолет-
них  усилий  по  систематизации  междуна-
родной  торговой  и  банковской  практики  и 
представляют собой частную (неофициаль-
ную) кодификацию, а в определенной мере 
-  унификацию  сложившихся  на  практике 
обычаев делового оборота [2]. 
Закрепленные в УОП 600 положения 
применяются  к  отношениям  сторон  в  том 
случае,  когда  стороны  при  осуществлении 
внешнеэкономических  расчетов  сослались 

МОДЕРНИЗАЦИЯ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ 
 
 
Вестник КАСУ
 
109 
на эти правила в аккредитиве. 
Значительное число положений УОП 
600 носит диспозитивный характер. Сторо-
ны,  включив  в  контракт  и  впоследствии  в 
аккредитив  соответствующие  положения, 
могут  избежать  применения  норм,  содер-
жащихся в УОП 600. 
УОП  600  определяют  виды  аккреди-
тивов,  способ  и  порядок  их  исполнения  и 
передачи,  обязательства  и  ответственность 
банков, условия, которым должны отвечать 
представленные  по  аккредитиву  докумен-
ты,  дают  толкование  различных  терминов, 
решают  иные  вопросы,  возникающие  в 
практике аккредитивных расчетов. 
УОП 600 определяют аккредитив как 
любое соглашение, как бы оно ни было на-
звано или обозначено, в силу которого банк 
(банк-эмитент),  действуя  по  просьбе  и  в 
соответствии  с  инструкциями  клиента 
(приказодатель)  или  от  своего  имени,  дол-
жен  произвести  платеж  третьему  лицу  или 
по  его  приказу  (бенефициар),  или  должен 
акцептовать  и  оплатить  переводные  вексе-
ля,  выставленные  бенефициаром,  или  дает 
полномочия  другому  банку  произвести  та-
кой  платеж  или  акцептовать  и  оплатить 
такие переводные векселя, или дает полно-
мочия  другому  банку  произвести  негоциа-
цию против предусмотренных документов, 
если соблюдены все условия аккредитива. 
По  сравнению  с  предыдущими  ре-
дакциями  УОП  600  устанавливают  прин-
цип  безотзывности  документарного  аккре-
дитива.  В  УОП  600  уточнены  основные 
принципы  независимости  аккредитива  от 
контракта  и  строгого  формализма;  белее 
четко  разграничены  функции  банков  (бан-
ка-эмитента,  подтверждающего,  испол-
няющего и авизующего банков). Определе-
ны  критерии  для  проверки  банками  доку-
ментов,  включены  статьи,  относящиеся  к 
специальным  транспортным  документам, 
дается  понятие  негоциации  как  "представ-
ления  стоимости  тратты  и  (или)  докумен-
тов  банком,  уполномоченным  на  негоциа-
цию" и т.д. 
Вопрос о правовой природе публика-
ций  МТП  в  международных  расчетах  они 
применяются, как правило, в случаях нали-
чия  на  них  ссылки  в  аккредитиве,  и  рас-
сматриваются  в  этом  случае  как  согласо-
ванные  сторонами  условия.  В  некоторых 
странах  УОП  600  применяются  к  отноше-
ниям сторон независимо от того, сослались 
ли на них стороны в аккредитиве, в качест-
ве сложившегося международного обычая. 
Во  внутренних  расчетах  на  террито-
рии  Казахстана  Унифицированные  прави-
ла,  даже  при  наличии  на  них  ссылки  в ак-
кредитиве, не применяются, поскольку они 
не  рассматриваются  как  территориальный 
обычай. Кроме того, механизм аккредитив-
ной  операции,  существующей  во  внутрен-
них  расчетах  на  территории  Казахстана, 
несколько отличается от организации рабо-
ты  при  расчетах  с  использованием  аккре-
дитивов,  применяемых  в  международных 
расчетах. 
При  разработке  положений  совре-
менного  казахстанского  законодательства, 
регулирующих  расчеты  по  аккредитиву, 
принимались  во  внимание  правила,  выра-
ботанные в международной торговой прак-
тике  и  закрепленные  в  указанных  выше 
документах МТП. 
Принципы  правового  регулирования 
аккредитива. В основе правового регулиро-
вания  расчетов  по  аккредитиву  лежат  два 
основополагающих  принципа:  принцип 
автономии  аккредитива  и  принцип  строго-
го соответствия. 
Принцип  автономии  аккредитива  оз-
начает, что аккредитивная сделка с участи-
ем  банков  независима  от  основного  дого-
вора,  в  связи  с  которым  производятся  рас-
четы по аккредитиву. 
Наиболее четко данный принцип вы-
ражен:  "Аккредитив  по  своей  природе 
представляет  собой  сделку,  обособленную 
от договора купли-продажи или иного кон-
тракта, на котором он может быть основан. 
Банки  ни  в  коей  мере  не  связаны  или  не 
несут  ответственности  по  такому  контрак-
ту,  даже  если  какая-либо  ссылка  на  него 
включена  в  аккредитив.  Вследствие  этого, 
обязательство банка осуществить выполне-
ние платежного обязательства, негоциацию 
или  исполнить  иное  обязательство  по  ак-
кредитиву,  не  подчинено  требованиям  или 
возражениям  приказодателя,  основанным 
на  его  отношениях  с  банком-эмитентом 
или бенефициаром" [2, ст. 4]. 
Принцип  автономии  аккредитива  оз-
начает, что: 
- банк (исполняющий банк) не обязан 

жүктеу/скачать 3,61 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: