Жылдық есебі 2015

140
141
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
Банк Басқармасы атынан:
__________________________________ 
__________________________________ 
А.У.Батырбеков 
Г.К.Шоинбекова 
Басқарма Төрағасының м.а. 
Бас бухгалтер
2016 ж. 28 сәуір  
2016 ж. 28 сәуір
Алматы қ. 
Алматы қ.
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші
басқа жиынтық кіріс жөніндегі шоғырландырылған есептер
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші
қаржылық жағдай жөніндегі шоғырландырылған есептер
 2015 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
 2014 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
 2013 ж. 
 31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)  
 ТАЗА (ЗАЛАЛ)/ПАЙДА 
(18,435)
23,741
 52,535
БАСҚА ЖИЫНТЫҚ (ЗАЛАЛ)/ КІРІС
Кейін пайда немесе залал құрамына қайта топтастырылмайтын 
баптар:
Жылжымайтын мүлікті қайта бағалаудан түскен таза пайда
1,218
3,296
162
Пайдаға салынатын салық
74
349
(6)
Тәуелді компаниялардың капиталында тікелей танылған 
өзгерістердің үлесі
-
(2)
-
 
1,292
3,643
156
Кейін пайда немесе залал құрамына қайта топтастырылуы тиіс 
баптар:
Шетел қызметін есептілік валютасына қайта есептеу кезінде 
туындайтын бағамдық айырмашылықтар 
(301)
(1,063)
(953)
Сатуға арналған қолда бар инвестицияларды қайта бағалаудан 
түскен таза (залал)/пайда 
(1,097)
(996)
24
Жыл бойы өткізілген, сатуға арналған қолда бар инвестициялар 
бойынша қайта топтастыру  
(104)
(1,136)
(86)
Ақша ағынын хеджирлеуден түсетін (залал)/пайда  
(371)
(246)
388
Пайдаға салынатын салық
206
203
(71)
 
(1,667)
(3,238)
(698)
ПАЙДАҒА САЛЫНАТЫН САЛЫҚТАН КЕЙІНГІ БАСҚА ЖИЫНТЫҚ 
(ЗАЛАЛ) /ПАЙДА
(375)
405
(542)
БАРЛЫҚ ЖИЫНТЫҚ (ЗАЛАЛ)/КІРІС
(18,810)
24,146
51,993
Төмендегілерге қатысты:
Негізгі банктің жай акцияларының акционерлеріне 
(16,416)
17,909
45,194
Негізгі банктің артықшылықты акцияларының акционерлеріне 
-
1,213
6,411
Бақыланбайтын үлесіне
(2,394)
5,024
388
БАРЛЫҚ ЖИЫНТЫҚ (ЗАЛАЛ)/КІРІС
(18,810)
24,146
51,993
Ескертулер 
2015 ж.   
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
  2014ж.   
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
  2013ж.  
 31 желтоқсан  
(млн. теңге)
АКТИВТЕР:
Ұлттық (орталық) банктердегі ақша қаражаты және 
шоттар 
14
123,908
192,362
191,687
Қымбат металдар
3,908
2,826
2,491
Пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша 
бағаланатын қаржы активтері 
15, 33
365,277
175,927
121,855
Банктер мен басқа қаржы институттарына 
ұсынылған несиелер мен қаражат
16, 33
296,677
208,550
139,743
Клиенттерге ұсынылған несиелер
17, 33
3,829,736
2,122,148
1,900,993
«Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат қоры» АҚ 
облигациялары 
24
-
659,116
-
Сатуға арналған қолда бар инвестициялар
18, 33
34,544
94,606
21,249
Өтеуге дейін ұсталатын инвестициялар
19
209,936
18,440
6,503
Тәуелді компанияларға инвестициялар
-
8,840
-
Іскерлік бедел
-
171
-
Инвестициялық жылжымайтын мүлік
20
8,709
60,953
30,840
Жылжымайтын мүлік, ғимараттар мен 
жабдықтаржәне материалдық емес активтер
22
39,258
48,234
32,688
Пайдаға салынатын кейінге қалдырылған салықтар 
бойынша активтер
12
27,164
6,022
1,730
Басқа активтер
23
102,153
214,658
37,970
Сатуға арналған активтер
21
53,065
434,224
98,543
БАРЛЫҚ АКТИВТЕР 
5,094,335
4,247,077
2,586,292
МІНДЕТТЕМЕЛЕР МЕН КАПИТАЛ
МІНДЕТТЕМЕЛЕР:
Банктер мен басқа қаржы институттарының 
несиелері мен қаражаты
24, 33
123,063
682,856
97,955
Клиенттердің қаражаты
25, 33
3,324,734
2,264,140
1,682,035
Пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша 
бағаланатын қаржылық міндеттемелер 
15
75,409
20,791
2,296
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар
26
695,483
416,920
253,311
Тартылған басқа қаражат
27
101,595
216,693
15,437
Резервтер 
6
57,329
48,672
19,811
Пайдаға салынатын кейінге қалдырылған салықтар 
бойынша міндеттемелер
12
28,360
-
-
Төленетін дивидендтер
1
31
6
12-132 беттердегі ескертулер осы шоғырландырылған қаржы есептілігінің ажырамас бөлігі болып табылады. 

142
143
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
Ескертулер 
2015 ж.   
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
  2014ж.   
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
  2013ж.  
 31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Басқа міндеттемелер
28
33,858
48,049
18,074
Реттелген қарыз
29
281,235
122,856
125,160
Сатуға арналған активтерге тікелей қатысты 
міндеттемелер
21
-
10,028
-
Барлық міндеттемелер
4,721,067
3,831,036
2,214,085
КАПИТАЛ:
Негізгі банктің акционерлеріне қатысты капитал:
Жарғылық капитал
30
234,520
160,945
212,612
Қосымша төленген капитал
(6,405)
(6,405)
(6,405)
Жылжымайтын мүлікті қайта бағалау қоры
5,201
7,166
5,779
Басқа резервтер
139,943
203,997
158,518
Негізгі банктің акционерлеріне қатысты 
капиталдың барлығы
373,259
365,703
370,504
Бақыланбайтын үлес
9
50,338
1,703
Барлық капитал
373,268
416,041
372,207
БАРЛЫҚ МІНДЕТТЕМЕЛЕР МЕН КАПИТАЛ
5,094,335
4,247,077
2,586,292
Банк Басқармасы атынан:
__________________________________ 
__________________________________ 
А.У.Батырбеков 
Г.К.Шоинбекова 
Басқарма Төрағасының м.а. 
Бас бухгалтер
2016 ж. 28 сәуір  
2016 ж. 28 сәуір
Алматы қ. 
Алматы қ.
12-132 беттердегі ескертулер осы шоғырландырылған қаржы есептілігінің ажырамас бөлігі болып табылады. 

144
145
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші
капиталдағы өзгерістр жөніндегі шоғырландырылған есептер 
Жарғылық 
капитал 
(млн. теңге)
Сатып алынған 
меншікті 
акциялар  
(млн. теңге)
Қосымша 
төленген капитал 
(млн. теңге)
Жылжымайтын 
мүлік пен 
ғимараттарды 
қайта бағалау 
қоры (млн. теңге)
Сатуға арналған қолда 
 бар инвестицияларды 
қайта бағалау дефициті
1
 
(млн. теңге)
Бағамдық 
йырмашылықтар 
қоры
1
  
(млн. теңге)
Хеджирлеу 
резерві
1
  
 (млн. теңге)
Міндетті резерв
1 
(млн. теңге)
Бөлінбеген пайда
1
 
(млн. теңге)
Негізгі банк 
акционер-лерінің  
барлық капиталы  
(млн. теңге)
Бақылан-байтын  
үлес  
(млн. теңге)
Барлық 
капитал 
(млн. теңге)
 2012 ж. 31 желтоқсан
213,301
(634)
(6,405)
5,808
(98)
121
591
802
105,468
318,954
1,315
320,269
Таза пайда
-
-
-
-
-
-
-
-
52,122
52,122
413
52,535
Басқа жиынтық кіріс/(залал)
-
-
-
156
(55)
(928)
310
-
-
(517)
(25)
(542)
Жиынтық кірістің барлығы/(залал)
-
-
-
156
(55)
(928)
310
-
52,122
51,605
388
51,993
Міндетті резервтен аудару
-
-
-
-
-
-
-
(802)
802
-
-
-
Меншікті акцияларды сатып алу
-
(55)
-
-
-
-
-
-
-
(55)
-
(55)
Бұрын қайта бағаланған жылжымайтын 
мүліктің тозуы мен шығуы нәтижесінде 
жылжымайтын мүлікті қайта бағалау 
қорын есептен шығару
-
-
-
(185)
-
-
-
-
185
-
-
-
2013ж. 31 желтоқсан
213,301
(689)
(6,405)
5,779
(153)
(807)
901
-
158,577
370,504
1,703
372,207
Жарғылық 
капитал 
(млн. теңге)
Сатып алынған 
меншікті 
акциялар  
 (млн. теңге)
Қосымша 
төленген капитал 
(млн. теңге)
Жылжымайтын 
мүлікті қайта 
бағалау қоры 
(млн. теңге)
Сатуға арналған қолда 
 бар инвестицияларды 
қайта бағалау дефициті
1
 
(млн. теңге)
Бағамдық 
йырмашылықтар 
қоры
1
  
(млн. теңге)
Хеджирлеу 
резерві
1  
(млн. теңге)
Бөлінбеген пайда
1 
 
(млн. теңге)
Негізгі банк  
акционер-лерінің барлық 
капиталы  
(млн. теңге)
Бақылан-байтын 
 үлес (млн. теңге)
Барлық капитал 
(млн. теңге)
 2013 ж. 31 желтоқсан
213,301
(689)
(6,405)
5,779
(153)
(807)
901
158,577
370,504
1,703
372,207
Таза пайда
-
-
-
-
-
-
-
21,405
21,405
2,336
23,741
Басқа жиынтық кіріс/(залал)
-
-
-
1,825
(1,496)
(2,413)
(199)
-
(2,283)
2,688
405
Жиынтық кірістің барлығы/(залал)
1,825
(1,496)
(2,413)
(199)
21,405
19,122
5,024
24,146
Меншікті акцияларды сатып алу
-
(51,667)
-
-
-
-
-
(1)
(51,668)
-
(51,668)
Бұрын қайта бағаланған жылжымайтын 
мүліктің тозуы мен шығуы нәтижесінде 
жылжымайтын мүлікті қайта бағалау 
қорын есептен шығару 
-
-
-
(438)
-
-
-
438
-
-
-
«БТА Банк» АҚ міндеттемелерді 
табыстау операциясының әсері
-
-
-
-
-
-
-
27,7452
27,745
(27,745)
-
Сатып алу нәтижесінде бақыланбайтын 
үлестің ұлғаюы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
72,530
72,530
Дивидендтер төлеу нәтижесінде 
азшылық үлесінің азаюы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(1,174)
(1,174)
2014 ж. 31 желтоқсан
213,301
(52,356)
(6,405)
7,166
(1,649)
(3,220)
702
208,164
365,703
50,338
416,041

146
147
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
1 
Осы кестеде сатуға арналған қолда бар инвестицияларды қайта бағалау резерві/(дефициті), Бағамдық айырмашылықтар қоры, Хеджирлеу 
резерві, Міндетті резерв және Бөлінбеген пайда бағандарына енгізілген сома қаржылық жағдай жөніндегі шоғырландырылған есептіліктің 
«Басқа резервтер» жолына енгізілген.
2 
2014 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жыл ішінде «БТА Банк» АҚ-тың 5.5% купоны бар және 2022 ж. өтелетін 750 млн. АҚШ доллары сомасында-
ғы еурооблигациялары БТА сатып алынған күні Банкпен 450 млн. АҚШ доллары сомасында деп танылды, бұл сатып алатын күнге әділ құ-
нын білдіреді. 300 млн. АҚШ доллары сомасында туындаған айырмашылық, шын мәнінде, БТА-дан Банкке бөлу болып табылады. Нәтижесні-
де, БТА-ға қатысты бақыланбайтын үлесі 27,745 млн. теңгеге (150 млн. АҚШ доллары) азайды және Банк капиталында тиісінше ұлғайғаны 
танылды.
Жарғылық 
капитал  
(млн. теңге)
Сатып алынған  
меншікті  
акциялар   
(млн. теңге)
Қосымша 
төленген капитал  
(млн. теңге)
Жылжымайтын 
мүлікті қайта 
бағалау қоры  
(млн. теңге)
Сатуға арналған қолда  
бар инвестицияларды 
қайта бағалау дефициті
1 
 
(млн. теңге)
Бағамдық 
йырмашылықтар 
қоры
1   
(млн. теңге)
Хеджирлеу 
резерві
1
  
 (млн. теңге)
Бөлінбеген пайда
1
   
(млн. тенге)
Негізгі банк акционер-лерінің 
барлық капиталы    
 (млн. тенге)
Бақылан-байтын  
үлес  (млн. тенге)
Барлық капитал  
(млн. тенге)
  2014 ж. 31 желтоқсан
213,301
(52,356)
(6,405)
7,166
(1,649)
(3,220)
702
208,164
365,703
50,338
416,041
Таза пайда
-
-
-
-
-
-
-
(15,352)
(15,352)
(3,083)
(18,435)
Басқа жиынтық кіріс/(залал) 
-
-
-
890
(635)
(1,022)
(297)
-
(1,064)
689
(375)
  Барлық жиынтық кіріс/(залал) 
-
-
-
890
(635)
(1,022)
(297)
(15,352)
(16,416)
(2,394)
(18,810)
Меншікті акцияларын сату
-
65
-
-
-
-
-
-
65
-
65
Бұрын қайта бағаланған жылжымайтын 
мүліктің тозуы мен істен шығуының 
нәтижесінде жылжымайтын мүлікті 
қайта бағалау қорын есептен шығару
-
-
-
(2,855)
-
-
-
2,855
-
-
-
«БТА Банк» АҚ акцияларын сатып алу
-
-
-
-
-
-
-
(32,551)
(32,551)
(40,947)
(73,498)
Еншілес компанияның шығуы
-
-
-
-
-
-
-
(21,159)
(21,159)
(2,712)
(23,871)
Дивидендтер төлеу
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(61)
(61)
Активтер мен міндеттемелерді 
біруақытта өткізуден болатын нәтиже
-
-
-
-
-
-
-
4,107
4,107
(4,215)
(108)
Жай акцияларды шығару
73,510
-
-
-
-
-
-
-
73,510
-
73,510
2015 ж. 31 желтоқсан
286,811
(52,291)
(6,405)
5,201
(2,284)
(4,242)
405
146,064
373,259
9
373,268
Банк Басқармасы атынан:
__________________________________ 
__________________________________ 
А.У.Батырбеков 
Г.К.Шоинбекова 
Басқарма Төрағасының м.а. 
Бас бухгалтер
2016 ж. 28 сәуір  
2016 ж. 28 сәуір
Алматы қ. 
Алматы қ.
12-132 беттердегі ескертулер осы шоғырландырылған қаржы есептілігінің ажырамас бөлігі болып табылады. 

148
149
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015, 2014 және 2013 жж. 31 Желтоқсанда аяқталған жылдар іші
Ақша қаражатының қозғалысы жөніндегі шоғырландырылған 
есептер
Операциялық қызметтен  
түскен ақша қаражатының  
қозғалысы:
2015 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
2014 ж.  
 31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
Пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша 
бағаланатын қаржы активтерінен алынған пайыздар 
10,650
6,201
5,768
Банктерге және басқа қаржы институттарына берілген  
несиелер мен қаражаттан алынған пайыздар
9,031
5,921
1,913
Клиенттерге берілген несиелерден алынған пайыздар
129,600
169,085
165,291
«Самұрық-Қазына» Ұлттық әл-ауқат қоры» АҚ-тың 
 облигацияларынан алынған пайыздар 
28,376
19,350
-
Сатуға арналған қолда бар инвестициялардан алынған пайыздар
6,778
2,580
1,025
Өтеуге дейін ұсталатын инвестициялардан алынатын пайыздар
1,452
426
404
Банктердің және басқа қаржы институттарының  
несиелері мен қаражаты бойынша төленген пайыздар
(9,338)
(22,323)
(3,745)
Клиенттер қаражаты бойынша төленген пайыздар
(108,034)
(95,932)
(73,718)
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар бойынша төленген 
пайыздар
(44,339)
(28,162)
(22,626)
Тартылған басқа құралдар бойынша төленген пайыздар
(2,369)
(9,195)
(1,145)
Реттелген қарыз бойынша төленген пайыздар
(6,319)
(6,998)
(7,261)
Алынған қызметтер мен комиссиялар
49,125
41,864
31,349
Төленген қызметтер мен комиссиялар
(19,071)
(16,646)
(9,179)
Алынған басқа кіріс
14,356
9,012
6,527
Төленген операциялық шығыстар
(79,983)
(61,268)
(29,628)
 Операциялық активтер мен міндеттемелерді өзгерткенге 
 дейін операциялық қызметтен түскен ақша қаражатының 
(жылыстауы)/түсімі
(20,085)
13,915
64,975
Операциялық активтер мен міндеттемелерді өзгерту
Операциялық активтерді (ұлғайту)/азайту:
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінде орналастырылған ақша 
қаражаты 
(14,737)
959
(2,197)
Ресей Федерациясы Орталық банкінде орналастырылған ақша 
қаражаты
(1,461)
729
872
Қырғыз Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған 
ақша қаражаты
-
(35)
(6)
Тәжікстан Республикасы Ұлттық Банкінде орналастырылған ақша 
қаражаты
(409)
(63)
(6)
Қымбат металдар
(1,082)
(335)
1,333
Пайда мен залал арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы 
активтері
(69,099)
(15,433)
(2,568)
Банктерге және басқа қаржы институттарына берілетін несиелер 
мен қаражат
(173,927)
35,228
12,106
Клиенттерге берілген несиелер
124,938
50,870
(39,263)
Операциялық қызметтен  
түскен ақша қаражатының  
қозғалысы:
2015 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
2014 ж.  
 31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсанда 
аяқталған жыл 
(млн. теңге)
Басқа активтер 
(9,865)
31,334
(14,434)
Операциялық міндеттемелерді ұлғайту/(азайту):
Банктердің және басқа қаржы институттарының  
несиелері мен қаражаты
53,737
83,547
(12,886)
Клиенттер қаражаты
31,552
(114,167)
137,369
Басқа міндеттемелер
(2,643)
626
7,656
Салық салғанға дейінгі операциялық қызметтен  
түсетін ақша қаражатының (жылыстауы)/түсімі 
(83,081)
87,175
152,951
Төленген пайдаға салынатын салық
(18,151)
(10,890)
(4,840)
Операциялық қызметтен түсетін ақша  
қаражатының таза (жылыстауы)/түсімі
(101,232)
76,285
148,111
Жылжымайтын мүлік, ғимараттар мен жабдықтарды және 
материалдық емес активтерді сатып алу
(11,272)
(6,963)
(3,257)
Жылжымайтын мүлік, ғимараттар мен жабдықтарды сатып өткізуден 
түскен түсімдер
6,011
100
139
Сатуға арналған активтерді сатудан түскен түсімдер
16,668
-
-
Алынған дивидендтер
1,297
1,438
324
Сатуға арналған қолда бар инвестицияларды сатып өткізуден түскен 
түсімдер
43,918
5,042
15,340
Сатуға арналған қолда бар инвестицияларды сатып алу
(2,322)
(52,169)
(22,019)
Еншілес компанияны сатып алудан түскен түсімдер (2-Ескерту)
-
20,595
-
Еншілес компанияны сатудан түсетін түсімдер
4,071
-
-
Еншілес компанияда инвестицияларды сатып алу (2-Ескерту)
(73,498)
-
-
Инвестициялық жылжымайтын мүлікті сатып алу және 
капиталдандыру
(1,324)
(22,349)
(2,164)
Инвестициялық жылжымайтын мүлікті  
сатудан түсетін түсімдер
76
445
-
Инвестициялық жылжымайтын мүлік нысандарын  
жалға беруден түскен кіріс 
-
-
5
Өтеуге дейін ұсталатын инвестицияларды өтеуден түсетін түсімдер
727
912
643
Өтеуге дейін ұсталатын инвестицияларды сатып алу
(185,543)
(8,498)
(582)
Инвестициялық қызметтен ақша қаражатының таза жылыстауы
(201,191)
(61,447)
(11,571)

150
151
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015

жүктеу/скачать 2,61 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: