Жылдық есебі 2015
Банктер мен басқа қаржы инс-
жүктеу/скачать 2,61 Mb. Pdf көрінісі
|
Банктер мен басқа қаржы инс- титуттарының несиелері мен қаражаты 1 123,063 20 682,856 - 97,955 қауымдастырылған компаниялардың - 20 - басқа байланысты тараптардың 1 - - Клиенттердің қаражаты 49,085 3,324,734 6,079 2,264,140 5,152 1,682,035 негізгі компанияның 127 1,896 1,609 бірлескен бақылаудың ныса- ны болып табылатын немесе компанияға елеулі ықпалы бар тараптардың - - 275 компанияның негізгі басқару- шы қызметкерлеріне немесе оның негізгі компаниясына 3,353 4,072 3,237 басқа байланысты тараптардың 45,605 111 31 Несиелер және пайдаланылма- ған кредит желілері бойынша міндеттемелер 112 15,667 215 12,491 134 10,923 компанияның негізгі басқару- шы қызметкерлеріне немесе оның негізгі компаниясына 112 215 134 Берілген кепілдіктер және осы тектес міндеттемелер 6,810 130,047 - 70,029 - 57,465 басқа байланысты тараптардың 6,810 - - Аккредитивтер және шартты қаржы міндеттемелеріне жат- қызылатын басқа операциялар 17 53,815 - 4,250 - 10,040 басқа байланысты тараптарға 17 - - 2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша байланысты тараптардың пайдаланылмаған кредит желілері бойынша шартты міндеттемелердің сомасы нөл теңге (2014 ж.: 10 млн. теңге, 2013 ж.: 6 млн. теңге) құрады. Бұдан әрі 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші пайда мен залал жөніндегі шоғырландырылған есептілікке қосылған, байланысты тараптармен жасалған операциялар бары- сында туындаған сома ұсынылған: 2015 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жыл (млн. теңге) 2014 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жыл (млн. теңге) 2014 ж. 31 желтоқсанда аяқталған жыл (млн. теңге) Байланысты тараптармен жүргізілген операциялар Қаржы есептілігінің баптарына сәйкес санат- тар бойынша барлығы Байланысты тараптармен жүргізілген операциялар Қаржы есептілігінің баптарына сәйкес санат- тар бойынша барлығы Байланысты тараптармен жүргізілген операциялар Қаржы есептілігінің баптарына сәйкес санат- тар бойынша барлығы Пайыздық кіріс 81,090 378,053 111 313,579 65 252,092 бірлескен бақылаудың нысаны болып табылатын тараптардың 12 - - компанияның негізгі басқару- шы қызметкерлеріне немесе оның негізгі компаниясына 1 111 65 басқа байланысты тараптардың 81,077 - - Пайыздық шығыс (154) (190,967) (345) (159,547) (297) (110,550) елеулі ықпалы бар тараптардың (3) (175) (71) бірлескен бақылаудың нысаны болып табылатын тараптардың (19) - (3) компанияның негізгі басқару- шы қызметкерлеріне немесе оның негізгі компаниясына (127) (169) (223) басқа байланысты тараптардың (5) (1) - Операциялық шығыс (333) (78,546) (1,301) (64,891) (887) (32,739) қызметкерлерге берілген қыс- қа мерзімді сыйақылар (333) (33,306) (1,301) (27,445) (887) (16,878) Пайыздар есептелетін актив- тердің, басқа операциялар- дың, кепілдіктердің және басқа да баланстан тыс міндеттеме- лердің құнсыздануына арнал- ған резервтердің қалыптасуы (31,037) (193,767) (112) (72,455) (101) (78,718) компанияның негізгі басқару- шы қызметкерлеріне немесе оның негізгі компаниясына (3) (112) (101) басқа байланысты тараптардың (31,034) - - Негізгі басқарушы қызметкерлердің 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші сыйақысы жалақы және сыйлықақы түрінде көрсетілген. 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топ Басшылықтың пайдасына кепілдіктер шығаруымен байланысты қандай да бір активтерді кепілге берген жоқ. 242 243 ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015 34. Сегменттер бойынша ақпарат Операциялық сегменттер Топ өз қызметін төрт негізгі операциялық сег- мент бойынша жүзеге асырады және есеп бе- реді. Топтың сегменттері жеке басқарылатын өнімдер мен қызметтерді ұсынатын стратегия- лық операциялық бірліктер болып табылады. • Жеке клиенттерге қызмет көрсету – жеке клиенттерге банк қызметтерін ұсыну, же- ке клиенттердің ағымдағы шоттарын жүргі- зу, жинақ салымдарын және депозиттерді қабылдау, инвестициялық жинақ өнімдерін ұсыну, жауапкершілікті сақтау қызметтері, кредиттік және дебеттік карталарға қызмет көрсету, тұтынушы және ипотекалық несие ұсыну. • Корпоративтік клиенттерге қызмет көрсету – тікелей дебит қызметтерін ұсыну, есеп айы- рысу шоттарын жүргізу, салымдарды қабыл- дау, кредит беру бойынша овердрафттарды, несиеді және басқа қызметтерді ұсыну, құ- жаттамалық операциялар. • Инвестициялық қызмет – қаржы құралдары- мен сауда жасау, құрылымдық қаржыланды- ру, қосылу мен жұтылу барысында кеңес бе- ру, шетел валютасымен және туынды қаржы құралдарымен операция жасау. • Басқасы – сақтандыру қызметтерін және бас- қа операцияларды ұсыну. Жеке клиенттермен жұмыс банк, жинақ және ипотекалық өнімдер мен қызметтердің кең ау- қымын қарастырады. Корпоративтік қызмет көрсету шағын және орта бизнеске банк қыз- меттерін көрсетуді, ірі корпорациялар мен ком- мерциялық клиенттерге коммерциялық кредит беруді қарастырады. Инвестициялық қызмет Топтың өтімділігін және қорландырылуын қол- дауға қажетті активтерден және міндеттеме- лерден құралады, активтерді және міндеттеме- лерді басқару бойынша қызмет. Операциялық сегменттер арасындағы мәміле- лер қалыпты коммерциялық талаптарда жа- салады. Қаражат сегменттер арасында қайта бөлінеді, бұл операциялық кірісті есептеу ба- рысында ескерілетін қаржыландырудың ұстал- ған шығынын қайта бөлуге әкеледі. Аталған қа- ражатқа есептелетін пайыз Топтың тартылған қаражаты құнының негізінде есептеледі. Опе- рациялық сегменттер арасындағы операция- лар бойынша басқа маңызды кіріс немесе шы- ғыс жоқ. Ішкі төлемдер және трансферттік баға белгілеудің түзетулері, бар болған жағдайда, әрбір сегмент қызметінің нәтижелерінде көр- сетілген. Сыртқы клиенттерден алынған кірісті қисынды бөлу үшін сегменттер арасында кірісті бөлу туралы келісімдер қолданылады. Салық активтері мен міндеттемелерін қоспа- ғанда, сегмент активтері және міндеттемелері қаржы жағдайы туралы есептің басым бөлігін құрайтын операциялық активтерден және мін- деттемелерден құралады. Ішкі комиссиялар және трансферттік баға белгілеудің түзету- лері әрбір сегмент қызметінің нәтижелерінде көрсетілген. Әрбір өнім және қызмет көрсетілім бойынша немесе ұқсас өнімдер мен қызметтердің әрбір тобы бойынша сыртқы көздерден түскен кіріс бойынша толық ақпаратқа қол жеткізу мүмкін емес және оны талдауға жұмсалатын шығын аса жоғары болады. Осыған байланысты, Топ төрт негізгі сегменттің негізінде жасалған операция- лық сегменттерді ұсынады. Операциялық сегменттер бойынша ақпарат төменде көрсетілген. Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбе- ген сома (млн. теңге) Элиминация- лар (млн. теңге) 2015 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) Сыртқы пайыздық кіріс 60,890 270,992 45,452 719 - — 378,053 Ішкі пайыздық кіріс 65,016 49,769 230,319 - (345,104) — Сыртқы пайыздық шығыс (41,612) (62,255) (87,054) ( 46) - — (190,967) Ішкі пайыздық шығыс (39,417) (174,385) (131,302) - - 345,104 Пайыздар есептелетін ак- тивтердің құнсыздануына арналған резервтер қалып- тастырғанға дейінгі таза па- йыздық кіріс 44,877 84,121 57,415 673 - — 187,086 Пайыздар есептелетін актив- тердің құнсыздануына ар- налған резервтерді (қалып- тастыру)/қалпына келтіру (27,836) (148,981) (25) 1 - — (176,841) ТАЗА ПАЙЫЗДЫҚ КІРІС/ (ШЫҒЫС) 17,041 (64,860) 57,390 674 - — 10,245 Пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша бағала- натын қаржы активтері және міндеттемелері бойынша та- за залал — — 56,969 29 - — 56,998 Шетел валютасымен және қымбат металдармен опера- циялар бойынша таза пайда/ (залал) 3,698 (9,630) (8,313) 92 - — (14,153) Қызметтер бойынша кіріс және комиссиялар 28,927 14,929 1,567 2,137 - — 47,560 Қызметтер бойынша шығыс және комиссиялар (14,103) (1,884) (2,373) (777) - — (19,137) Сатуға арналған қолда бар инвестициялардан түскен таза залал — — (68) 172 - 104 Дивидендтік кіріс — — 1,297 — — 1,297 Басқа кіріс 269 3,319 4,808 8,605 — — 17,001 Сатуға арналған активтерді қайта бағалау — (5,335) — — — — (5,335) ПАЙЫЗДЫҚ ЕМЕС ТАЗА КІРІС 18,791 1,399 53,887 10,258 — — 84,335 244 245 ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбе- ген сома (млн. теңге) Элиминация- лар (млн. теңге) 2015 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫС (33,085) (34,082) (1,880) (9,499) — — (78,546) БАСҚА ОПЕРАЦИЯЛАР БОЙЫНША РЕЗЕРВТЕР ҚАЛЫПТАСТЫРҒАНҒА ДЕЙІНГІ ПАЙДА/(ЗАЛАЛ) 2,747 ( 97,543) 109,397 1,433 — — 16,034 Басқа операциялар бойын- ша құнсыздануына арнал- ған резервтерді қалпына келтіру/(қалыптастыру) 36 (2,035) 3 (9,789) — — (11,785) Кепілдіктер мен баланстан тыс басқа да міндеттемелер бойынша резервтерді қал- пына келтіру — (5,141) — — — — (5,141) САЛЫҚ САЛЫНҒАНҒА ДЕЙІНГІ ПАЙДА/(ЗАЛАЛ) 2,783 (104,719) 109,400 (8,356) — — (892) Сегменттік активтер 296,522 3,731,367 1,167,842 105,530 13,793 (220,719) 5,094,335 Сегменттік міндеттемелер 1,474,668 1,982,528 1,332,376 87,063 5,098 (160,666) 4,721,067 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбе- ген сома (млн. теңге) Элиминация- лар (млн. теңге) 2014 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) Сыртқы пайыздық кіріс 61,080 218,964 31,574 1,961 — — 313,579 Ішкі пайыздық кіріс 49,225 43,671 205,386 — — (298,282) — Сыртқы пайыздық шығыс (45,835) (40,077) (73,576) (59) — — (159,547) Ішкі пайыздық шығыс (26,706) (143,916) (127,660) — — 298,282 — Пайыздар есептелетін ак- тивтердің құнсыздануына арналған резервтер қалып- тастырғанға дейінгі таза па- йыздық кіріс 37,764 78,642 35,724 1,902 — — 154,032 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбе- ген сома (млн. теңге) Элиминация- лар (млн. теңге) 2014 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) Пайыздар есептелетін актив- тердің құнсыздануына ар- налған резервтерді (қалып- тастыру)/қалпына келтіру (29,039) (47,049) 2,049 — — — (74,039) ТАЗА ПАЙЫЗДЫҚ КІРІС 8,725 31,593 37,773 1,902 — 79,993 Пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша бағала- натын қаржы активтері және міндеттемелері бойынша та- за залал (15) (15) (30,034) (106) — — (30,170) Шетел валютасымен және қымбат металдармен опера- циялар бойынша таза пайда/ (залал) 2,169 (2,443) 7,760 1,272 — — 8,758 Қызметтер бойынша кіріс және комиссиялар 24,731 15,237 1,236 112 — 41,316 Қызметтер бойынша шығыс және комиссиялар (13,932) (945) (1,619) (153) — — (16,649) Сатуға арналған қолда бар инвестициялардан түскен таза іске асырылған пайда/ (залал) — — 1,245 (109) — 1,136 Дивидендтік кіріс — 94 1,289 55 — — 1,438 Басқа (шығыс)/кіріс (30,423) 6,805 26,348 5,385 — — 8,115 Сатуға арналған активтерді қайта бағалау - - (252) - (252) ПАЙЫЗДЫҚ ЕМЕС ТАЗА КІРІС (17,470) 18,733 5,973 6,456 — 13,692 ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫС (26,834) (24,421) (10,152) (3,484) — — (64,891) БАСҚА ОПЕРАЦИЯЛАР БОЙЫНША РЕЗЕРВТЕР ҚАЛЫПТАСТЫРҒАНҒА ДЕЙІНГІ (ЗАЛАЛ)/ПАЙДА (35,579) 25,905 33,594 4,874 — — 28,794 Басқа операциялар бойын- ша құнсыздануына арналған резервтерді қалпына келті- ру/ (қалыптастыру) 31,306 (13,001) (15,961) (5,749) — (3,405) Кепілдіктер мен баланстан тыс басқа да міндеттемелер бойынша резервтерді қал- пына келтіру — 4,988 1 — — — 4,989 Тәуелді компаниялардың қызметі нәтижесіндегі үлес — - 300 — — — 300 246 247 ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбе- ген сома (млн. теңге) Элиминация- лар (млн. теңге) 2014 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) САЛЫҚ САЛЫНҒАНҒА ДЕЙІНГІ (ЗАЛАЛ)/ПАЙДА (4,273) 17,892 17,934 (875) — — 30,678 Сегменттік активтер 796,544 2,198,807 1,492,044 129,073 16,537 (385,928) 4,247,077 Сегменттік міндеттемелер 1,043,437 1,897,175 1,684,900 19,693 2,602 (816,771) 3,831,036 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбеген сома (млн. теңге) Элиминация лар (млн. теңге) 2013 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) Сыртқы пайыздық кіріс 38,593 204,903 7,404 1,192 - - 252,092 Ішкі пайыздық кіріс 48,812 37,083 168,236 - - (254,131) - Сыртқы пайыздық шығыс (39,228) (32,728) (38,594) - - (110,550) Ішкі пайыздық шығыс (19,730) (128,442) (105,959) - - 254,131 - Пайыздар есептелетін активтердің құнсызда- нуына арналған резерв- тер қалыптастырғанға дейінгі таза пайыздық кіріс 28,447 80,816 31,087 1,192 - - 141,542 Пайыздар есептелетін активтердің құнсызда- нуына арналған резерв- терді қалпына келтіру/ (қалыптастыру) 9,721 (81,388) 112 - - - (71,555) ТАЗА ПАЙЫЗДЫҚ КІРІС/(ШЫҒЫС) 38,168 (572) 31,199 1,192 - - 69,987 Пайда немесе залал ар- қылы әділ құны бойын- ша бағаланатын қаржы активтері және міндет- темелері бойынша таза пайда/(залал) - - 4,770 (27) - - 4,743 Шетел валютасымен жә- не қымбат металдармен операциялар бойынша таза пайда/(залал) 919 83 (1,650) 89 - - (559) Қызметтер бойынша кіріс және комиссиялар 16,811 9,956 4,768 - - - 31,535 Жеке клиент- терге қыз- мет көрсету (млн. теңге) Корпо- ративтік клиенттерге қызмет көр- сету (млн. теңге) Инвестиция- лық қызмет (млн. теңге) Басқасы (млн. теңге) Бөлінбеген сома (млн. теңге) Элиминация лар (млн. теңге) 2013 ж. 31 желтоқ- сандағы жағ- дай және осы күні аяқтал- ған жыл бо- йынша (млн. теңге) Қызметтер бойын- ша шығыс және комиссиялар (7,933) (685) (414) (155) - - (9,187) Сатуға арналған қолда бар инвестициялардан түскен таза іске асырыл- ған пайда/(залал) - 2 171 (87) - - 86 Дивидендтік кіріс - - 280 44 - - 324 Басқа (шығыс)/кіріс (97) (59) (503) 5,125 - - 4,466 Сатуға арналған актив- терді қайта бағалау - - 726 - - - 726 ПАЙЫЗДЫҚ ЕМЕС ТА- ЗА КІРІС 9,700 9,297 8,148 4,989 - - 32,134 ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫС (18,973) (9,413) (1,806) (2,547) - - (32,739) жүктеу/скачать 2,61 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|