Национальной академии наук республики казахстан

Известия Национальной Академии наук Республики Казахстан  
 
 
 
244  
чивости  и  надежности  как  банковской  системы  в  целом,  также  контролировать  выполнение  бан-
ками установленных пруденциальных нормативов и других, обязательных к соблюдению банками 
норм и лимитов, включая нормы резервных требований, провизии против сомнительных и безна-
дежных долгов [2, 5]. 
Банки  второго  уровня  любой  страны  играютважную  роль  в  процессе  экономических  преоб-
разований.  Банки в  процессе работы  совершают  определенные операции и сделки, направленные 
на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности 
как хозяйствующего субъекта. От эффективности их работы в значительной степени зависит успех 
в развитии реального сектора экономики.  
На БВУ как посредников в перераспределении кредитных ресурсов возложена ответственность 
качественного управления собственной деятельностью, наращивания объемов проводимых опера-
ций и масштабов филиальной сети. 
В результате, несмотря на высокий уровень спроса на кредитные ресурсы со стороны корпо-
ративного сектора, банки все больше концентрируются на предоставлении краткосрочных высоко-
доходных, но одновременно высокорискованных потребительских кредитов. За последние три года 
доля  потребительских  займов  выросла  почти  в 2 раза,  что  вызывает  определенную  обеспокоен-
ность, поскольку в перспективе может увеличивать кредитные риски населения. Невысокий теку-
щий  уровень  долговой  нагрузки  населения  (отношение  совокупного  долга  домашних  хозяйств  к 
ВВП составляет 11 %) сохраняет определенный запас для дальнейшего наращивания банковского 
бизнеса в данном направлении. Однако агрессивный рост необеспеченных потребительских займов 
уже требует принятия мер по его ограничению [1]. 
Банки второго уровня играют важную роль в процессе экономических преобразований. Банк в 
процессе  работы  совершает  определенные  операции  и  сделки,  направленные  на  удовлетворение 
потребностей  клиентов  в  банковских  услугах  и  обеспечение  своей  деятельности  как  хозяйствую-
щего  субъекта.  От  эффективности  их  работы  в  значительной  степени  зависит  успех  в  развитии 
реального сектора экономики. На БВУ как посредников в перераспределении кредитных ресурсов 
возложена  ответственность  качественного  управления  собственной  деятельностью,  наращивания 
объемов проводимых операций и масштабов филиальной сети.  
Следует  отметить,  что  в  банковской  системе  проводится  комплекс  стимулирующих  мер, 
направленных  на  использование  имеющихся  внутренних  ресурсов  роста.  В  рамках  Концепции 
развития  финансового  сектора  в  посткризисный  период  предусмотрено  проведение  стимулирую-
щей  государственной  политики,  которая  предусматривает  создание  условий  для  более  эффектив-
ного привлечения внутренних источников фондирования банками. Кроме того, концепция предпо-
лагает  изменение  акцентов  регуляторной  политики  по  снижению  уровня  рисков  банков.  Так, 
усиливаются требования к риск-менеджменту и службам внутреннего контроля в банках, ужесто-
чение  требований  к  капитализации  банков,  а  также  вводится  ряд  дополнительных  требований  и 
регулирующих норм, направленных на снижение банковских рисков [1]. 
Анализ деятельности БВУ является одним из важнейших направлений экономической работы, 
позволяющий  Национальному  банку  Республики  Казахстан  определять  основные  направления 
денежно-кредитной  политики.  Изучать  и  прогнозировать  ситуацию  на  кредитных  и  финансовых 
рынках  страны,  делать  выводы  об  устойчивости  и  надежности  как  банковской  системы  в  целом, 
так  и  контролировать  выполнение  банками  установленных  нормативов  и  других,  обязательных  к 
соблюдению  банками  норм  и  лимитов,  включая  нормы  резервных  требований,  провизии  против 
сомнительных и безнадежных долгов, данные по которым отражены в таблице 1 [2-4]. 
По состоянию на 1 января 2015 года кредитный портфель банковского сектора составил 14,2 
трлн.  тенге,  увеличившись  с  начала 2014 года  на 6,3% или  на 0,8 трлн.  тенге.  Провизии, 
сформированные  в  соответствии  с  МСФО,  по  кредитному  портфелю  банковского  сектора 
составили 3,6 трлн. тенге или 25,2% от совокупного кредитного портфеля.  
Займы,  по  которым  имеется  просроченная  задолженность  по  основному  долгу  и  (или) 
начисленному вознаграждению свыше 90 дней, по состоянию на 1 января 2015 года составляют 3,3 
трлн. тенге или 23,5% от совокупного кредитного портфеля банков.  
 
 

ISSN 2224-5294                                                                                        Серия общественных и гуманитарных наук. № 6. 2016  
 
 
245 
Таблица 1 – Качество ссудного портфеля банковского сектора РК 
 
Наименование показателя / дата 01.01.2015 
г. 01.01.2016 
г. 
Прирост, 
в % 
сумма 
основного 
долга, млрд. 
тенге 
в % к итогу 
сумма 
основного 
долга, млрд. 
тенге 
в % к итогу 
Банковские займы, в т.ч.:  
14 
184,4 100,0 15 
553,7 100,0  - 
Займы, по которым отсутствует 
просроченная задолженность по 
основному долгу и/или начисленному 
вознаграждению  
10 
259,2 72,33 13 
436,7 86,39 31,0 
Займы с просроченной задолженностью 
от 1 до 30 дней  
357,2 2,52 477,0 3,07 
33,5 
Займы с просроченной задолженностью 
от 31 до 60 дней  
158,4 1,12 255,7 1,64 
61,4 
Займы с просроченной задолженностью 
от 61 до 90 дней  
69,4 0,49 147,4 0,95 
112,5 
Займы с просроченной задолженностью 
свыше 90 дней  
3 
340,2 23,54 1 
236,9  7,95 -63,0 
Провизии по МСФО  
3 569,8 
25,2 
1 642,4 
10,6 
-54,0 
Коэффициент покрытия провизиями по 
МСФО займов с просроченной 
задолженностью свыше 90 дней, % 
106,9 - 132,8 - 
25,8 
Источник. Сайт Национального Банка Республики Казахстан, http://www.nationalbank.kz. 
 
 
На  рисунке 1 более  наглядно  представлена  структура  банковских  займов  по  состоянию  на 1 
января 2015 г. и 2016 г.  
 
 
 
Рисунок 1 – Структура банковских займов по состоянию на 1 января 2015 г. и 2016 г. 
 
Источник. Национальный банк Республики Казахстан, http://www.nationalbank.kz/ 

Известия Национальной Академии наук Республики Казахстан  
 
 
 
246  
На БВУ как посредников в перераспределении кредитных ресурсов возложена ответственность 
качественного  управления  собственной  деятельностью,  наращивания  объемов  проводимых 
операций и масштабов филиальной сети, что представлено в таблице 2 [2-4]. 
По данным таблицы 2 видно, что произошло сокращение количества банков второго уровня с 
38 в 2015 году до 35 в 2016 году, что было обусловлено процессами консолидации и укрупнения 
банков второго уровняна банковском рынке Казахстана. Были объединены Альянс Банк, ForteBank 
и  Темірбанк,  а  также  объединились  крупнейшие  Казкоммерцбанк  и  БТА  Банк.  Кроме  того, 
уменьшилось  количество  дочерних  БВУ  до 13 и  число  филиалов  БВУ  до 346 в 2016 году,  что 
меньше на 49 по сравнению с предыдущим годом. 
В настоящее время из 35 функционирующих банков второго уровня 5 самых крупных банков 
занимают 60% рыночной  доли.  Структура  банковского  сектора  Республики  Казахстан  по 
состоянию  на 1 января 2016 года  банки  второго  уровня  или  коммерческие  банки,  как  и  другие 
хозяйствующие субъекты в целях обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности 
должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. 
 
Таблица 2 – Структура банковского сектора Республики Казахстан 
(данные на 01 января каждого года) 
 
Структура банковского сектора 2012 
г. 2013 
г. 2014 
г. 2015 
г. 2016 
г. 
Изменение 
2016 г. к 2015 
г. 
Количество банков второго 
уровня, в т.ч.: 
38 38 38 38 35  - 
3 
-банки со 100% участием 
государства в уставном капитале 
1 1 1 1 1  - 
- банки второго уровня с 
иностранным участием 
19 19 17 16 16  - 
- дочерние банки второго уровня 16 
16  14  14  13 
- 
1 
Количество филиалов банков 
второго уровня 
363 362 378 395 346  - 
49 
Источник. Сайт Национального Банка Республики Казахстан, http://www.nationalbank.kz 
 
На 1 января 2016 года  ВВП  РК  составило 41308 миллионов  тенге,  что  на 2267 миллионов 
больше,  чем  в  предыдущем  году.  Отношение  активов  банков  к  ВВП  составило 57,6% (на 11,3% 
больше, чем в 2015 г.), в то время как отношение ссудного портфеля банков уменьшилось по срав-
нению с 2015 г. на 0,9% и составило 37,7%, а отношение вкладов клиентов к ВВП в 2016 году уве-
личилось по сравнению с 2015 годом на 9,3 %, динамику показателей можно проследить в таблице 
3 [2-4]. 
Банковский сектор представлен 35 банками второго уровня, из которых 16 банков с иностран-
ным участием, в том числе 13 дочерних банков.  
В  структуре  активов  наибольшую  долю (60,6% от  совокупных  активов)  занимает  ссудный 
портфель  (основной  долг)  в  сумме 15 553,7 млрд.  тенге  (на  начало 2015 года – 14 184,4 млрд. 
тенге), увеличение за 2015 год – 9,7%.  
 
Таблица 3 – Динамика относительных показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике 
 
Наименование показателя/дата 2013 
г. 2014 
г. 2015 
г. 2016 
г. 
Изменение 
2016 г. к 2015 г. 
ВВП млрд тенге 
30 347 
34 291 
39 040,9 
41 308,0 
2267,1 
Отношение активов к ВВП, % 
45,7 45,1 46,3 57,6 11,3 
Отношение  ссудного  портфеля 
к ВВП, %  
38,4 38,9 36,8 37,7  0,9 
Отношение вкладов клиентов к 
ВВП, % 
28,1 28,7 28,5 37,8  9,3 
Источник. Сайт Национального Банка Республики Казахстан, http://www.nationalbank.kz 

ISSN 2224-5294                                                                                        Серия общественных и гуманитарных наук. № 6. 2016  
 
 
247 
Провизии  по  ссудному  портфелю  сложились  в  размере 1 642,4 млрд.  тенге  или 10,60% от 
ссудного портфеля (на начало 2015 года 3 569,8 млрд. тенге или 25,2% ссудного портфеля) [2-4]. 
Так,  банковский  сектор  страны  в 2015 году  развивался  на  фоне  событий,  происходящих  на 
макроэкономическом  уровне,  включая  замедление  роста  экономики,  переход  на  новый  режим 
валютного курса, нехватку ликвидности, а также спад деловой активности предприятий и потреби-
тельского спроса населения [5]. 
На рисунке 2 более наглядно показана роль банковского сектора в экономике РК. 
 
 
Рисунок 2 – Роль банковского сектора в экономике РК 
 
Источник. Национальный банк Республики Казахстан, http://www.nationalbank.kz/ 
 
Перспективным направлением развития банковской системы Казахстана будет активное прив-
лечение  банков  второго  уровня  к  реализации  государственных  программ  через  государственно-
частное партнерство и прямое софинансирование проектов индустриально – инновационного раз-
вития [5]. 
На будущее банковского сектора Казахстана оказывает влияние развитие событий на междуна-
родном рынке и развитие единого экономического пространства (ЕЭП) в союзе с Россией и Бела-
русью.  Соответственно,  повышение  конкурентоспособности  и  устойчивости  банков  второго 
уровня остается приоритетной задачей государства. 
Согласно Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года нап-
равления  развития  финансового  сектора  также  должны  учитывать  изменения,  происходящие  в 
глобальном масштабе. На фоне усиления интеграционных процессов разрабатываются согласован-
ные  унифицированные  подходы  к  регулированию  национальных  финансовых  рынков  (стандарты 
Базель III, Solvency II). Республика Казахстан и ее финансовый рынок не остаются в стороне от ми-
ровых тенденций. Происходит активное внедрение лучшей международной практики и стандартов 
регулирования. 
Одним из вызовов для функционирования финансового рынка Республики Казахстан опреде-
лена  интернационализация  оказываемых  финансовых  услуг.  По  окончании  переходного  периода 
после вступления Республики Казахстан в ВТО, который завершится ориентировочно в 2020 году, 
и  открытия  финансовых  рынков  в  рамках  ЕЭП  иностранные  банки  и  страховые  (перестраховоч-
ные) организации при условии соответствия минимальным требованиям смогут беспрепятственно 
открывать свои филиалы на территории Республики Казахстан. 
Одной  из  задач  реализации  Концепции  развития  финансового  сектора  Республики  Казахстан 
до 2030 года  определено  снижение  издержек  общества  и  государства  на  поддержание  устойчи-
вости  финансовой  системы  в  случае  возникновения  потенциальных  шоков.  В  целях  повышения 
устойчивости  банковской  системы  Казахстана  намечено  формирование  системы  эффективного 
поглощения шоков посредством внедрения международных стандартов Базель II и III [1]. 
Реализация данной будет осуществлена посредством поэтапного внедрения рекомендаций Ба-

Известия Национальной Академии наук Республики Казахстан  
 
 
 
248  
зельского комитета по банковскому надзору (БКБН) в части достаточности капитала, показателей 
ликвидности и финансового левереджа, а также управления рисками. При этом внедрение между-
народных  стандартов  регулирования  банковской  деятельности  будет  осуществляться  сквозь  призму 
национальных интересов и особенностей, а также в соответствии со следующими прин-ципами: 
1) адекватность достаточности капитала банковской системы и каждого банка уровню риска; 
2) оптимальное распределение во времени нагрузки по созданию дополнительного капитала до 
требуемого уровня с учетом возможностей банков выполнять новые требования; 
3)  установление  целевых  минимальных  нормативов  по  достаточности  капитала  на  уровнях, 
обеспечивающих конкурентоспособность банков Республики Казахстан относительно других сис-
тем и регуляторных режимов; 
4)  согласованный  подход  при  внедрении  требований  по  капитализации  с  внедрением  систем 
внутренней оценки достаточности капитала в банках и внутренних моделей оценки рисков [1]. 
Повышенная капитализация казахстанских банков к периоду завершения процесса перехода на 
стандарты  Базель III будет  вызывать  большее  доверие  депозиторов,  послужит  положительным 
фактором  при  оценке  инвесторов  и  рейтинговых  агентств  и,  соответственно,  будет  влиять  на 
стоимость привлечения фондирования. Кроме того, в условиях вступления Казахстана в междуна-
родные  экономические  организации  разных  уровней  в  будущем  конкурентоспособность  банков 
будет  определяться  достаточным  уровнем  капитализации,  предусмотренных  пруденциальными 
нормативами РК. [6, 7]. 
Несомненно, в современных условиях банки второго уровня играют важную роль в процессе 
экономических  преобразований.  Банк  в  процессе  работы  совершает  определенные  операции  и 
сделки,  направленные  на  удовлетворение  потребностей  клиентов  в  банковских  услугах  и 
обеспечение  своей  деятельности  как  хозяйствующего  субъекта.  От  эффективности  их  работы  в 
значительной степени зависит успех в развитии реального сектора экономики.  
Таким образом, большинство БВУ переориентировались в сегмент малого и среднего бизнеса, 
чему также способствуют различные государственные программы по поддержке субъектов малого 
и  среднего  бизнеса,  благодаря  которым  банки  обеспечиваются  необходимым  фондированием  в 
условиях финансовой глобализации. 
Следовательно, интеграционные процессы в рамках ЕАЭС требуют оценки количественных и 
качественных  показателей  деятельности  БВУ  на  финансовых  рынках  Российской  Федерации, 
Республики Беларусь и Республики Казахстан. Разница в объемах финансовых рынков стран ЕАЭС 
не  будет  являться  препятствием  для  интеграции,  в  случае  если  процесс  гармонизации 
законодательства  будет  направлен  на  повышение  конкурентоспособности  национальных  рынков 
банковских услуг. 
ЛИТЕРАТУРА 
 
[1]  Концепция  развития  финансового  сектора  Республики  Казахстан  до 2030 года, утвержденная  Постановлением 
Правительства Республики Казахстан от 29 августа 2014 года № 954. 
 [2] Официальный сайт Национального банка Республики Казахстан http://www.nationalbank.kz/ 
[3] Статистический бюллетень Национального банка РК за 2012-2015 годы.  
[4] http://www.afn.kz. 
[5] Годовой Отчет АО «Цеснабанк» за 2014 и 2015 годы. 
[6] Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» март 1995 года с изм. и доп. 
[7] Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» август 1995 года с изм. и доп. 
 
 
REFERENCES 
 
[1] Kontseptsiia razvitiia finansovogo sektora Respubliki Kazakhstan do 2030 goda, utverzhdennaia Postanovleniem 
Pravitel'stva Respubliki Kazakhstan ot 29 avgusta 2014 goda № 954 (in Russ.). 
[2] Ofitsial'nyi sait Natsional'nogo banka Respubliki Kazakhstan http://www.nationalbank.kz/ (in Russ.). 
[3] Statisticheskii biulleten' Natsional'nogo banka RK za 2012-2015 gody 
[4] http://www.afn.kz (in Russ.). 
[5] Godovoi Otchet AO «Tsesnabank» za 2014 i 2015 gody (in Russ.). 
[6] Zakon Respubliki Kazakhstan «O Natsional'nom Banke Respubliki Kazakhstan» mart 1995 goda s izm. i dop. 
[7] Zakon Respubliki Kazakhstan «O bankakh i bankovskoi deiatel'nosti» avgust 1995 goda s izm. i dop. 
 

ISSN 2224-5294                                                                                        Серия общественных и гуманитарных наук. № 6. 2016  
 
 
249 
З.К. Есымханова, Г.С. Кодашева 
 
Л.Н. Гумилев атындағы Еуразия ұлттық университеті, Астана, Қазақстан 
 
ЕУРАЗЭҚ ШЕҢБЕРІНДЕ ҚАЗАҚСТАННЫҢ БАНК СЕКТОРЫНЫҢ  
БƏСЕКЕГЕ ҚАБІЛЕТТІЛІГІН АРТТЫРУ 
 
Аннотация.  Бұл  мақала  Қазақстандағы  банк  секторының  негізгі  проблемаларын  анықтау  жəне  оның 
экономикадағы  рөлі  мен  Қазақстандағы  экономикалық  реформалар  процесінде  коммерциялық  банктердің 
негізгі  көрсеткіштерін  сипаттайды,  ЕурАзЭҚ  аясында  Қазақстандағы  банктік  қызметтердің  бəсекеге 
қабілеттілігін арттыру жөнінде ұсыныcтар береді. 
Жұмыстың  мақсаты  активтердің  сапасын  талдау  жəне  бағалау  негізінде  Қазақстанның  коммерциялық 
банктерінің жұмыс істеуінің негізгі проблемаларын қарастыру, негізгі көрсеткіштеріне кеңірек шолу жасау 
жəне бəсекеге қабілеттілігін арттыру, банктік реттеуді жетілдіру болып табылады. 
Жұмыстың  əдістемесі  теориялық  жалпылау,  графикалық  əдісі,  салыстырмалы  əдіс,  статистикалық 
əдістерден тұрады. 
Жұмыстың  нəтижелері  негізінде  Қазақстан  коммерциялық  банктерін  одан  əрі  дамыту  үшін  қолда  бар 
ішкі  ресурстарын  пайдалануға  бағытталған  кешенді  ынталандыру  шараларын  жүзеге  асыру  қажет  деген 
қорытынды  жасалды.  Авторлар  қаржы  жаһандану  жағдайында  екінші  деңгейлі  банктердің  теориялық  жəне 
практикалық  мəселелерді  кешенді  қарауға  тырысты.  Осы  зерттеуде,  сондай-ақ  Қазақстан  Республикасында 
қаржы  институттарын  дамыту  үшін  негіз  ретінде «2030 жылға  дейінгі  Қазақстан  Республикасының  қаржы 
секторын дамыту тұжырымдамасын» жүзеге асыруға байланысты аспектілері талданды. 
Авторлардың  алынған  нəтижелерді  қолдану  өрісі,  халықаралық  стандарттарды  енгізу  арқылы  банк 
реттеуді  жетілдіру  болып табылады. Авторлардың зерттеу  қорытындылары  қаржы  пəндерін экономика  фа-
культетінде оқытуға пайдаланылуы мүмкін. 
Мақаланың  теориялық  жəне  əдіснамалық  негізі  əлеуметтік  процестер  мен  əлеуметтік  жəне  құқықтық 
құбылыстар, диалектикалық əдістер болып табылады. Авторлар жұмыс барысында талдау жəне синтез, ин-
дукция жəне дедукция, логикалық əдістерді, сондай-ақ кең салыстырмалы - құқықтық əдіс, ғылыми əдістер 
қолданылды. Эмпирикалық деңгейде нормативтік- құқықтық актілерді жəне басқа да құжаттар, басылымдар, 
статистика жəне т.б. туралы қолданбалы зерттеулер қарастырылды. 

жүктеу/скачать 3,94 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: