Абильдаева фатима бериковна 4 курс 14-004-02 топ
ҚОСЫМША В Ішкі аудит жоспары ҚОСЫМША В
жүктеу/скачать 0,66 Mb.
|
- Бұл бет үшін навигация:
- « ____ » _____________ 20___ж.
- Өзін-өзі тексеруді дайындау және жүргізу бойынша іс-шаралар Жауапты тұлғалар Орындау уақыты
- ҚОСЫМША Ж
| ҚОСЫМША В
Ішкі аудит жоспары ҚОСЫМША В Ішкі аудит жоспары БЕКІТЕМІН Кәсіпорын басшысы ТАӘ, Қолы « ____ » _____________ 20___ж.
Күні
Т.А.Ә. ___________________ (қолы ) ҚОСЫМША Г Аудит бағдарламасы БЕКІТЕМІН Кәсіпорын басшысы ТАӘ, Қолы « ____ » _____________ 20___ж.
Күні
Ішкі аудит басшысы _______________________________ Т.А.Ә. (қолы ) ҚОСЫМША Д Ішкі аудит басшысының міндеттері мен өкілеттіктері Ішкі аудит қызметінің жетекшісі: • Ұйымның ішкі аудитін ұйымдастыру үшін жауапкершілік көтереді. • Ішкі аудит бағдарламасы мен жоспарын әзірлеуді басқарады. • Бағдарламаны директорға мақұлдау үшін жібереді. • Бағдарламаны және жоспардың орындалуына жауап береді. • Аудитке жататын құжаттарды, рәсімдерді, процестерді және т.б. анықтайды. • Инспекцияның толықтығын қамтамасыз етеді. • Аудиторлық топты кеңейту үшін мамандарды анықтайды. • Ішкі аудиттің әдістері мен ұйымдастырылуына ұйымның мамандарын даярлау және біліктілігін арттыру бойынша есепшімен бірге ұйымдастырады. • Ішкі аудит қызметінің жұмысын жетілдіру мақсатында талдау жасайды және бағалайды. • мүдделі тараптарға ішкі аудит құжаттарын уақтылы ұсынуды қамтамасыз етеді. • аудиттердің нәтижелерін талдайды. • аудиттің нәтижелерін бағалаудың объективтілігіне жауап береді. • аудит нәтижелеріне түзетуші іс-әрекеттер мен түзетулер енгізуді бақылауды ұйымдастырады. • сапаны қамтамасыз етуге жауапты тұлғаға түзету әрекеттерін және түзетулерді енгізу (орындалмау) бойынша нәтижелерді талдайды және ұсынады. • ішкі аудит қорытындылары туралы хаттамалар, есептер дайындау. • берілген ақпаратқа қатысты құпиялылықты құрметтейді. • ішкі аудиттерді ұйымдастыру туралы шешім қабылдайды. • аудиттің барысында туындаған жанжалды жағдайды жою туралы шешім қабылдайды. • аудитордың жұмысын бағалайды. ҚОСЫМША Е Аудитордың ішкі аудит жауапкершілігі мен өкілеттіктері Ішкі аудитор: • аудиттелетін субъектіде немесе процесте БМЖ жай-күйі туралы объективті деректер жинау және талдау. • аудит жүргізуде білім мен дағдыларды жетілдіру. • Аудиттің шеңберінен шығуға болмайды. • Аудиттің бағытын және нәтижелерін құжаттау. • берілген ақпаратқа қатысты құпиялылықты сақтау. Аудитте мінез-құлық нормаларын сақтау (тексерілетін қызметкерлердің құрметіне, іскерлік беделіне, өңдеуде дұрыстығына, фактілерді объективті бағалауға, ұстамдылыққа, ашықтыққа, қақтығыс жағдайларында тыныштық сақтауға). Құқығы бар: • Ішкі аудит туралы есепті және хаттаманы дайындауға қатысады. • аудит жүргізу үшін қажетті құжаттармен танысуға. • қажетті ақпаратты алу үшін құрылғының қызметкерлерімен немесе өзара байланысқан бөлімшелердің қызметкерлерімен байланысу. Жауапты: • құжаттардың (жазбалардың) тәртібі мен қауіпсіздігін қамтамасыз ету, аудитпен байланысты. жиналған дәлелдердің объективтілігі. ҚОСЫМША Ж Өзін-өзі тексерудің бақылау тізімі БЕКІТЕМІН Кәсіпорын басшысы ТАӘ, Қолы жүктеу/скачать 0,66 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||