Жобаны іске асырудың күнтізбелік жоспары 7. Қаржылық жоспар 13
Бөлімнің міндеті: шығындардың өтелімділігі тұрғысынан бүкіл жобаны, кәсіпорынның тиімділігі мен қаржылық орнықтылығын жалпы экономикалық бағалау. Бөлім инвестор үшін үлкен қызығушылық береді, себебі бұл бөлім ақша қаражатын пайдаланудың басқа тәсілдерімен салыстырғанда жобаның тартымдылық деңгейін бағалауға мүмкіндік береді. Бұл бөлімге келесі бірқатар қаржылық құжаттар жатады:
табыс пен шығынның жиынтық теңгерімі (балансы);
осындай мерзімділікпен ақша түсімдері мен шығындарының жоспары;
дәстүрлі түрдегі бірінші жылдың соңына арналған теңгерімдік жоспар;
Қаржыландыру көздері бойынша жоспар.
8. Тәуекелдерді бағалау. Бөлімнің міндеті – жобаны іске асыру барысында кездесетін қиындықтар мен әлеуетті мәселелерді анықтау. Инвестор кәсіпкердің ойы айқын және кез келген шараны ұйымдастырған кезде пайда болуы мүмкін қиындықтарға даяр екендігіне көз жеткізуі тиіс. Осы бөлімде әдетте келесі мәліметтер келтіріледі:
жобаның іске асырылуын қиындататын барлық мәселелер атап өтіледі;
белгілі бір мәселенің туындау мүмкіндігін төмендететін немесе оның теріс әсерін баяулататын ескерту шараларының кешені айқындалады;
қолайсыз оқиғалар басталған жағдайда беталыс сценарийі әзірленеді;
ескерілген және осыған байланысты елемеуге болатын проблемалармен соқтығысудың төмен ықтималдығы дәлелденеді.
Кәсіпорынның өндірістік және қаржылық қызметінде тәуекел мен табыс мәселесі басты болып саналады. Кәсіпорын үшін тәуекел оның ресурстарының белігілі бір бөлігінен айырылуына, табыстардың бір бөлігінің ала алмауына немесе өндірістік немесе қаржылық қызметінің нәтижесінде қосымша шығындардың пайда болуына алып келетін қолайсыз оқиғаның болу ықтималдылығын білдіреді. Нарық конюънктурасы үнемі өзгерісте, сондықтан кәсіпорындар тәуекелмен кездеседі, себебі бәсекелестердің жағдайлары, қаржыландырудың шарттары мен түрлері, сонымен қатар салық салу жүйесі және т.б. өзгеріп отырады. Сондықтан бизнес-жоспарды жасау кезінде нарық коньюнктурасының барлық мүмкін өзгерістері ескерілуі керек.
9. Қосымшалар Бизнес-жоспардың ақырғы бөлігінде оны дайындау кезінде пайдалынылған және негізгі мәтінде сілтеме жасалған құжаттар мен көздер келтірілген. Әңгіме клиенттерден және серіктестерден алынған хаттар, шарттар мен келісім-шарттардың көшірмелері, әр түрлі прейскуранттар, статистикалық шорлулар, анықтамалар, зерттеу нәтижелері және т.б. туралы болып отыр.
Назарларыңызға рахмет!