Жылдық есебі 2015

208
209
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
Туынды қаржы 
құралдары
Номинал-
дық құны
2015 ж. 31 желтоқсан  
Номинал-
дық құны
2014 ж. 31 желтоқсан  
Номинал-
дық құны
2013 ж. 31 желтоқсан  
Валюталық 
келісімшарттар:
Таза әділ құны  
(млн. теңге)
Таза әділ құны  
(млн. теңге)
Своп
Міндетте-
мелер
Активтер
Міндетте-
мелер
Активтер
Міндетте-
мелер
Валюталық 
келісімшарттар:
Своп
603,059
210,464
(61,578)
498,429
15,496
(12,195)
222,346
16,552
(1,619)
Форвард
105
1
-
17,323
1,160
-
3,312
25
(22)
Спот
6,175
21
(27)
3,709
2
(5)
11,423
7
(19)
Опцион
-
-
-
1,300
232
-
-
-
-
Пайыздық 
келісімшарттар:
Своп
4,625
-
(408)
4,275
-
(453)
6,632
-
(636)
 Басқасы: Бағалы 
қағаздарға форвард
13,698
-
(13,396)
9,227
-
(7,359)
-
-
-
Бағалы қағаздарды 
сатып алуға спот
-
-
-
-
779
(779)
-
-
-
210,486
(75,409)
17,669
(20,791)
16,584
(2,296)
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша, 
кросс-валюталық своптарға жататын, хеджир-
леу резервінде кейінге қалдырылған іске асы-
рылмаған кірістің жиынтық сомасы 507 млн. 
теңгені (2014 ж.: 878 млн. теңге, 2013 ж.: 1,197 
млн. теңге) құрады. Бұл сома осы келісімшарт-
тар бойынша бұрын хеджирленген ақша ағын-
дарына сәйкес 2017 ж. ақпанға дейінгі мерзімге 
пайда немесе залал ретінде амортизациялана-
тын болады.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 
«Самұрық-Қазына ҰӘҚ» АҚ-пен жасалған шарт-
тың талаптарына сәйкес Шекербанк TAS акция-
ларының әділ құны мен сату бағасы арасында-
ғы айырмашылық 13,396 млн. теңге (2014 ж.: 
7,359 млн. теңге) мөлшеріндегі форвард бо-
йынша міндеттеме ретінде танылды.
2015 ж. 13 наурызда Компания үлесті артық-
шылықты сатып алу және үлеске иелік етуді 
10.82% деңгейінде ұстап тұру шеңберінде Ше-
кербанктің 5,951,246 жай акциясын сатып алды. 
2015 ж. 28 ақпанда Компания қосымша төлен-
ген капитал резервінің есебінен жарғылық ка-
питалды ұлғайту туралы Шекербанктің Дирек-
торлар Кеңесінің шешіміне байланысты өтеусіз 
негізде Шекербанктің 2,705,113 жай акцияла-
рын алды. Компанияның 2015 жылы сатып ал-
ған және өтеусіз негізде алған Шекербанктің 
акциялары «Самұрық-Қазына ҰӘҚ» АҚ акция-
ларын сату шартына кірмейді және 2015 ж. 31 
желтоқсандағы жағдайға сәйкес нарықтық құ-
ны бойынша 1,694 млн. теңге сомасына баға-
ланды. 
16. Банктерге және басқа қаржы институттарына берілген 
несиелер мен қаражат
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Несие және дебиторлық берешек ретінде есепке алынғандар:
Банктерге берілген несиелер мен қаражат
230,862
75,313
82,134
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар
65,318
68,731
47,190
Кері РЕПО келісімдері бойынша берілген несиелер 
596
64,506
10,590
296,776
208,550
139,914
Құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде
(99)
-
(171)
 
296,677
208,550
139,743
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші банктер мен басқа қаржы институт-
тарына берілген несиелер мен қаражат бойынша құнсыздану резервтерінің қозғалысы туралы ақпа-
рат 6-Ескертуде берілген.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топ тарабынан әрқайсысының берешегі Топтың капитал 
сомасынан 10% асатын банктерге және басқа қаржы институттарына берілген несиелер болған жоқ 
(2014 ж.: нөл теңге, 2013 ж.: нөл теңге).
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша кері РЕПО келісімдері бойынша қамта-
масыз етудің әділ құны мен несиелердің баланстық құны келесі түрде берілген:
2015 ж. 31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж. 31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж. 31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиенің 
баланстық 
кұны
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиенің 
баланстық 
кұны
Қамтамасыз 
етудің әділ 
құны
Несиенің 
баланстық 
кұны
Қазақстан Республикасы Қаржы 
министрлігінің облигациялары
603
596
64,220
60,136
9,185
8,597
Қазақстан Республикасы 
Қаржы министрлігінің 
еурооблигациялары
-
-
4,655
4,370
-
-
Ресей банктерінің облигациялары
-
-
-
-
1,077
957
Ресей компанияларының 
облигациялары
-
-
-
-
624
562
РФ қаржы министрлігінің 
облигациялары
-
-
-
-
522
474
603
596
68,875
64,506
11,408
10,590
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша әрекет ететін кері РЕПО келісімдерінің мерзімі 2016 ж. 
қаңтарда аяқталады (2014 ж.: 2015 ж. қаңтарда, 2013 ж.: 2014 ж. қаңтарда).

210
211
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша кері РЕПО келісімдері ҚҚБ арқылы жасалған бола-
тын. Банк осы келісімдер бойынша контрагенттер банктер мен басқа да қаржы институттары деп 
санайды.
Сонымен қатар, 2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша банктердің несиелері мен қаражатына 
енгізілген 2,652 млн. теңге сомасындағы депозиттер карталық операциялар бойынша сақтандыру 
өтемдерін білдіреді (2014 ж.: 1,526  млн. теңге; 2013 ж.: 119 млн. теңге).  
17. Клиенттерге берілген несиелер
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Несие және дебиторлық берешек ретінде есепке алынғандар:
Клиенттерге берілген несиелер
4,140,641
2,624,593
2,872,468
Қаржы лизингіне таза инвестициялар 
3,537
5,831
7,278
4,144,178
2,630,424
2,879,746
Құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде
(314,442)
(508,276)
(978,753)
3,829,736
2,122,148
1,900,993
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 
құнсыздану бойынша резервтерді шегергенге 
дейінгі несие құрамына активтер мен міндетте-
мелерді бір мезгілде тапсыру туралы шарттың 
шеңберінде 568,879 млн. теңге көлемінде БТА-
дан алынған несие енгізілген. Аталған несиелер 
жоғарыда берілген кестеде көрсетілген, прови-
зияларды шегергенде. Шегерімде көрсетілген 
резервтер сомасы 308,249 млн. теңгеге тең. Егер 
резервтер шегерімде көрсетілмейтін болса, 
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша құн-
сыздану бойынша резервтерді шегерусіз несие-
лер 4,448,890 млн. теңге құрайды.
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқ-
талған жылдар іші клиенттерге берілген несие-
лердің құнсыздануға арналған резервтерінің 
қозғалысы 6-Ескертуде берілген.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Банк 
осыған дейін Kazkommerts Finance II B.V. еншілес 
компаниясымен шығарылған меншікті облига-
циялар мен еурооблигацияларды клиенттерге 
берілген белгілі несиелер бойынша қамтамасыз 
ету ретінде 1 млн. теңге (2014 ж.: 1 млн. теңге, 
2013 ж.: 1 млн. теңге) әділ құнымен қабылдады.
2015 ж. 22 маусымда Банктің Директорлар Ке-
ңесі Банктің БТА-ға: (i) Банк пен БТА арасын-
да жасалған активтер мен міндеттемелерді бір 
мезгілде тапсыру туралы шарт; (ii) тиісті кре-
дит құжаттамасын (теңгеде және АҚШ долла-
рында) жасау арқылы «Самұрық-Қазына» ҰӘҚ» 
АҚ, Банк, БТА арасында міндеттемелерді тап-
сыру туралы келісім; (iii) БТА мен Банк арасын-
да жасалған 2014 ж. 14 қарашадағы борышты ау-
дару туралы келісім бойынша бірыңғай кредит 
желісін ұсыну туралы шешім қабылдады.
Банк пен БТА арасында Кредит желісін ашу тура-
лы келісім жасалды, келісім шарттары бойынша 
Банк БТА-ға 2024 ж. 30 маусымға дейінгі мерзім-
ге, теңгемен берілген кредит сомасынан жыл-
дық 9% және АҚШ долларында берілген кре-
дит сомасынан жылдық 8% есебінен сыйақы 
есептелетін, 630,000 млн. теңге және 5,600 млн. 
АҚШ доллары лимиті бар кредит желісін ашты. 
Берешек пен пайыздар  БТА тарабынан тоқсан 
сайын шартта көрсетілген белгіленген көлем-
де өтеледі, берешектің қалдығы кредит желісі 
мерзімінің соңына жатқызылады
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 
аталған кредит желісі шеңберінде берілген, БТА 
кредиттерінің баланстық құны 2,277,911 млн. 
теңге құрады. Бұл сома несие қоржынының эко-
номика секторы бойынша несие қоржынының 
жіктеліміндегі «Инвестиция және қаржы» тарма-
ғына енгізілген. 
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Экономика секторы бойынша талдау:
Инвестиция және қаржы
2,389,208
54,266
43,382
Жеке тұлғалар
353,717
411,086
270,550
Тұрғын үй құрылысы
203,720
503,710
513,668
Жылжымайтын мүлік
202,725
177,548
127,343
Көтерме және бөлшек сауда
140,148
161,015
120,924
Өнеркәсіптік және басқа құрылыс
85,588
87,224
40,599
Қонақүй бизнесі
84,890
154,458
135,565
Коммерциялық жылжымайтын мүлік құрылысы
58,450
54,838
298,337
Энергетика
58,273
76,011
40,325
Кен өндіру өнеркәсібі және металлургия
44,282
29,855
11,261
Көлік және байланыс
41,345
53,771
40,660
Тамақ өнеркәсібі
31,233
18,690
12,562
Машина жасау
22,423
9,589
3,481
Ауыл шаруашылығы
19,049
27,959
8,936
Құрылыс материалдарын өндіру
8,457
6,928
17,885
Медицина өнеркәсібі
5,864
6,207
7,835
Өзге металл емес бұйымдарды өндіру
2,052
130,660
112,971
Басқасы
78,312
158,333
94,709
3,829,736
2,122,148
1,900,993
 
 

212
213
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар барысында Топ қамтамасыз ету ретінде 
ұсталатын қаржылық емес активтерге иелік ету құқығын алды. 2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бо-
йынша 44,901 млн. теңге сомасындағы (2014 ж.: 411,346 млн. теңге, 2013 ж.: 83,856 млн. теңге) осын-
дай активтер қаржылық жағдай жөніндегі шоғырландырылған есептің сатуға арналған активтері құ-
рамында көрсетілген. Бұл активтер көбінесе сауда-саттықта өткізілетін жылжымайтын мүлік ретінде 
ұсынылған. Осыған қоса 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топ құрылы-
сы аяқталмаған құрылыс түрінде берілген қамтамасыз ету ретінде ұсталатын активтерге иелік ету 
құқығын алды. 2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 8,164 млн. теңге сомасындағы (2014 ж.: 
8,971 млн. теңге, 2013 ж.: 14,687 млн. теңге) осындай активтер қаржы жағдайы туралы шоғырланды-
рылған есептің сатуға арналған активтері құрамында көрсетілген.
Жеке тұлғаларға берілетін несиелер келесі өнімдерді білдіреді:
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Тұтынушылық несие
198,553
230,297
156,257
Ипотекалық несие
150,916
174,961
109,271
Автокредит
1,915
2,234
1,994
Коммерциялық мақсаттар
968
2,005
841
Басқасы 
1,365
1,589
2,187
353,717
411,086
270,550
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топ қарыз алушыларға, әрқайсысының берешектері Топ-
тың капитал сомасынан 10% асатын, жалпы сомасы 2,447,520 млн. теңгеге (2014 ж.: 609,161 млн. тең-
ге, 2013 ж.: 827,114 млн. теңге) несиелер берді.
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша барлық қоржынның несиесінің айтарлықтай бөлігі 
92.59% (2014 ж.: 86.94%, 2013 ж.: 90.42%) өз қызметін Қазақстан Республикасы аумағында жүргізетін 
компанияларға берілді, бұл өз кезегінде елеулі түрде географиялық шоғырландыруды көрсетеді.
2015, 2014, 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша қаржы лизингіне таза инвестициялардың 
құрамы келесі түрде көрсетілген:
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Ең төменгі лизинг төлемдері
3,817
6,498
8,313
Алынбаған қаржы кірісін шегергенде
(280)
(667)
(1,035)
Қаржы лизингіне салынған таза инвестициялар
3,537
5,831
7,278
Бір жыл ішінде
2,184
1,867
2,230
Бір жылдан бес жылға дейін 
1,353
3,954
2,876
Бес жылдан жоғары
-
10
2,172
Қаржы лизингіне салынған таза инвестициялар
3,537
5,831
7,278
2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша қаржы лизингі бойынша клиенттер-
ден алынатын болашақтағы ең төменгі лизингтік төлемдердің құны келесі түрде көрсетілген:
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Бір жыл ішінде
2,326
2,145
2,670
Бір жылдан бес жылға дейін 
1,491
4,342
3,462
Бес жылдан жоғары
-
11
2,181
Болашақтағы ең төменгі лизингтік төлемдер құнының барлығы
3,817
6,498
8,313
Алынбаған қаржы кірісін шегергенде
(280)
(667)
(1,035)
Алынатын ең төмен лизинг төлемдерінің ағымдағы құны
3,537
5,831
7,278
 
18. Сатуға арналған қолда бар инвестициялар
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Борыштық бағалы қағаздар
33,143
91,569
19,756
Үлестік бағалы қағаздар
1,401
3,037
1,493
34,544
94,606
21,249
2015 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2014 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2013 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Борыштық бағалы қағаздар:
Қазақстан Республикасы 
Қаржы министрлігінің 
еурооблигациялары
4.88
8,333
3.80-4.88
10,418
-
-
Қазақстан компания ларының 
облигациялары
3.91-13.00
7,277
0.00-15.00
10,715
0.00-9.13
6,562
Қазақстан банктерінің 
облигациялары
4.80-11.90
4,946
5.70-13.00
11,164
0.00-9.25
2,383
Ресей компания ларының 
облигациялары
7.90-8.70
3,810
7.90-9.00
3,507
7.65-9.00
5,675

214
215
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
2015 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2014 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2013 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық 
 мөлшерлемесі 
 %
Сомасы 
(млн. теңге)
Қазақстан Республикасы Қаржы 
министрлігінің облигациялары
3.20-8.75
2,330
3.20-8.75
9,353
3.20-7.00
2,196
Қазақстан банктерінің 
еурооблигациялары
7.25-7.30
2,067
7.25-9.88
1,460
-
 — 
Ресей банктерінің облигациялары
8.10-9.55
1,730
7.65-10.80
2,955
7.65-8.55
2,395
АҚШ қазынашылық 
облигациялары
8.13
1,531
8.13
857
-
 — 
Қазақстан компанияларының 
еурооблигациялары
6.95-7.00
1,119
6.95-9.13
871
-
 — 
Халықаралық қаржы мекеме-
лерінің, шетел банктерінің жә-
не шетел қаржы ұйымдарының 
облигациялары
-
-
0.00-12.54
37,106
-
 — 
Шетел эмитенттерінің басқа 
облигациялары 
-
-
5.75-11.75
1,841
-
 — 
Қазақстан Республикасының 
муниципалдық облигациялары 
-
-
6.20
869
-
 — 
ЭЫДҰ құрамына кірмейтін 
елдердің мемлекеттік 
облигациялары
-
-
12.50
344
-
 — 
РФ Үкіметінің еурооблигациялары
-
-
7.85
107
-
 — 
Қазақстан Даму Банкінің 
облигациялары
-
-
6.00-6.50
2
-
 — 
РФ Қаржы министрлігінің 
еурооблигациялары 
-
-
-
-
-
469
Еуразиялық Даму Банкінің 
еурооблигациялары
-
-
-
4.77
76
33,143
91,569
19,756
 
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша сатуға арналған қолда бар кейбір борыштық бағалы 
қааздар бойынша құнсыздануға арналған резервтер 60 млн. теңге (2014 ж.: 144 млн. теңге, 2013 ж.: 
186 млн. теңге) құрады. 2015, 2014 және 2013 жж. 31 желтоқсанда аяқталған жылдар іші осы резерв-
тердің қозғалысы туралы ақпарат 6-Ескертуде ұсынылған.
2015 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2014 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
2013 ж.  
31 желтоқсан  
(млн. теңге)
Үлестік бағалы қағаздар:
Қазақстан компанияларының акциялары
717
1,609
561
Қазақстан компанияларының АДҚ
632
767
930
Қазақстан банктерінің акциялары
49
92
2
Қазақстан банктерінің ЖДҚ
3
94
-
Қазақстан компанияларының ЖДҚ
-
302
-
Шетел компанияларының акциялары
-
173
-
1,401
3,037
1,493
 
2015 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша РЕПО келісімдері бойынша қамтамасыз ету ретінде тап-
сырылған сатуға арналған қолда бар инвестициялардың әділ құны нөл теңгеге (2014 ж.: 4,095 млн. 
теңге; 2013 ж.: 6,440 теңге) тең болды (24 және 31-Ескерту). 
19. Өтеуге дейін ұсталатын инвестициялар
2015 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2014 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
2013 ж. 31 желтоқсан   
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық  
мөлшерлемесі %  
Құны 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық  
мөлшерлемесі %  
Құны 
(млн. теңге)
Номиналды  
пайыздық  
мөлшерлемесі %  
Құны 
(млн. теңге)
Борыштық бағалы қағаздар:
 «Самұрық-Қазына» ҰӘҚ» АҚ 
облигациялары
6.00-6.50
182,467
6.50
201
6.50
202
Қазақстан Республикасы Қаржы 
Министрлігінің облигациялары
4.20-12.75
13,264
4.20-8.07
8,328
4.20-4.48
1,414
Қазақстан Республикасы 
Қаржы Министрлігінің 
еурооблигациялары
4.88
8,235
4.88
4,408
-
-
Қазақстан компанияларының 
облигациялары
0.00-12.50
2,851
0.00-9.00
2,200
6.00-11.75
2,335
Қазақстан банктерінің 
еурооблигациялары
7.25-9.00
1,135
7.25
615
-
-
Қазақстан банктерінің 
облигациялары 
6.25-13.00
1,127
7.00-13.00
752
7.00-13.00
2,060
Қазақстанның Даму Банкінің 
облигациялары
6.00-6.50
502
-
-
-
-
Қазақстан компанияларының 
еурооблигациялары
7.75
202
5.75
1,405
-
-

216
217
ЖЫЛДЫҚ ЕСЕБІ 2015
20. Инвестициялық жылжымайтын мүлік
Инвестициялық жылжымайтын мүлік келесі түрде берілген:

жүктеу/скачать 2,61 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: