Исследование системы исламских финансовых институтов как среды повышения эффективности основные особенности деятельности исламских финансовых институтов в современных условиях
ОБОСНОВАНИЕ НАПРАВЛЕНИЙ РАЗВИТИЯ МЕХАНИЗМА ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСЛАМСКИХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ В КАЗАХСТАНЕ
жүктеу/скачать 218,07 Kb.
|
3 ОБОСНОВАНИЕ НАПРАВЛЕНИЙ РАЗВИТИЯ МЕХАНИЗМА ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСЛАМСКИХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ В КАЗАХСТАНЕФормирование основных элементов механизма повышения эффективности исламских финансовых институтов Финансовый сектор является одним из наиболее значительных секторов экономики в современных государствах. В развитых странах в этом секторе занято больше людей, чем в основных отраслях промышленности, вместе взятых, на него приходится высокий процент валового внутреннего продукта. Финансовый сектор мобилизует сбережения и распределяет финансы в пространстве и времени, а также позволяет компаниям и домохозяйствам справляться с неопределенностями путем хеджирования, объединения, совместного использования рисков. Это, в конечном счете, улучшает количество и качество реальных инвестиций, увеличивает доход на душу населения и повышает уровень жизни. Указанные обстоятельства выдвигают на первый план вопрос об эффективности финансового института в меняющемся ландшафте. Эффективность предполагает действие или потенциал для действия, или использование таким образом, чтобы избежать различных потерь при функционировании. Эффективность – это качество деятельности. Понятие эффективности применяется в отношении многих категорий, оно может быть применено всякий раз, когда определяется некоторый результат процессов и систем. Эффективность реального экономического рынка понимается нами как степень конкуренции, например, как наличие бесконечного количества желающих, способных к покупке, и информированных покупателей и продавцов, отсутствие барьеров входа и выхода и т.д. Этот тип эффективности несколько отличается от простой концепции затраты – результаты, которая лежит в основе определения эффективности деятельности организации. Эффективная финансовая система позволяет осуществлять эффективные транзакции. В случае эффективного рынка это означает, что сделки между производителем и потребителем максимизируют сумму их излишков. Комитет содействия развитию ОЭСР определяет эффективность следующим образом: эффективность – это показатель того, насколько экономно расходуются ресурсы (средства, экспертные знания, время и т.д.) и как они преобразуются в результаты. В этом определении термин результаты означает воздействие, вмешательство. Результат может быть преднамеренным или непреднамеренным, а также положительным или отрицательным. Кроме того, вводимые данные и результаты должны быть причинно связаны с воздействием, которое считается эффективным, если затраты на используемые скудные ресурсы приближаются к минимуму, необходимому для достижения запланированных целей. Относительное количество и качество результатов представляют собой показатель эффективности. Говоря об эффективности финансовых институтов, подчеркнем, что она подразумевает стабильность развития, равновесие и экономическую устойчивость. Эффективность выступает основным показателем исследования деятельности финансовых институтов. На основе критериев эффективности финансовых институты принимаются решения в области управления и операционной деятельности. При этом под эффективностью финансовых институтов будем понимать совокупность достигнутых показателей финансового состояния с учетом их целевой значимости. Повышение эффективности является важной стратегической задачей для финансовых институтов, и большинство из них уже предприняли значительные усилия для сокращения издержек после последней рецессии. Соответственно, для каждого компонента рассчитывается эффект как алгебраическая сумма значений соответствующих показателей. При расчете учитываются как положительные, так и отрицательные эффекты, например, потери или убытки в результате произведенных изменений: Финансовое регулирование – это деятельность государства по формированию социально-экономических отношений в сфере финансов. Финансовое стимулирование представляет собой способ регулирования финансово-экономических пропорций. Финансовые рычаги – это методы воздействия на финансовую систему государства и мира в целом. Нормативно- правовое обеспечение – это свод законов и правовых норм, установленных в государстве. Информационное обеспечение рассматривается нами как совокупность сведений об исламских финансах, их значении и влиянии на экономику, а также создание положительного имиджа исламских финансовых институтов. Разработке отдельных элементов структуры механизма повышения эффективности исламских финансовых институтов посвящены последующие параграфы. Финансовые рынки становятся более глобальными, большинство финансовых учреждений являются универсальными, предлагающими больший выбор финансовых услуг в рамках одного учреждения. В мировой финансовой практике имеется достаточно методов повышения эффективности, которые апробированы в разных странах на различных типах финансовых институтов, среди которых коммерческие банки, сберегательно-ссудные и кредитные союзы, страховые компании. Исследованиями эффективности финансовых институтов занимались Соорер, Свартс, Тһомас (1989); Бауерт (1990); Алу, Саіфорд (1993); Сһарнес, Левін (1998), Лее ет ал. (2014); Сһен, Сонг (2013) и др. Отметим, что все исследования оценок эффективности схожи по странам и по типу финансового учреждения. Исследование методов оценки эффективности не является целью диссертации, вследствие чего вопросы измерения эффективности, сравнения эффективности различных институтов, вопросы корпоративного контроля, риски и другие составляющие эффективности рассматриваться не будут. Исторически сложилось так, что эффективность финансовых институтов на операционном уровне (Х-эффективность) является наиболее широко исследованной предметной областью. К числу проблем деятельности финансовых институтов в сегодняшних глобальных условиях относятся: определение и измерение эффективности финансовых институтов; определение контрольных показателей эффективности; выявление факторов эффективности и измерение их воздействия; влияние финансовых инноваций и информационных технологий на эффективность финансовых институтов; влияние разработки политики и нормативных положений в области управления людскими ресурсами на эффективность; взаимосвязь между управлением рисками и операционной эффективностью финансовых институтов. При определении эффективности как экономической категории, измеряемой финансовыми показателями, в качестве таковых можно использовать качество услуг и эффективное управление рисками. Традиционные показатели эффективности финансовых институтов трудно исчисляются, к тому же они несут сегодня меньше информации, чем раньше. Полагаем, что эффективность определяется тремя элементами: стратегией; мерами реализации стратегии; окружающей средой и факторами внешнего воздействия. Формулирование стратегии является ключевым фактором для успеха финансовых институтов в динамичной конкурентной среде. Стратегические решения, влияющие на успех финансовой организации, включают в себя ассортимент продукции, клиентуру, географическое положение и каналы сбыта. В контексте деятельности банковских учреждений при выборе стратегии в первую очередь речь идет о принятии решения о том, как устроен финансовый институт и др. Расмотрим некоторые из стратегических решений. Ассортимент продукции. Выбор ассортимента продукции определяет не только стратегию института в предоставлении услуг, но и является стратегическим решением в контексте управления рисками. Спецификация ассортимента продукции эквивалентна выбору финансовых рисков, которыми планируется управлять. Выбор целевых групп клиентов, или клиентский микс, предполагает решение вопроса о сосредоточении на потребительском финансировании или розничной торговле, а также о том, какой профиль клиента лучше всего соответствует линейке продуктов финансового института. Удовлетворенность и лояльность клиентов ведет к долгосрочному росту эффективности. Потребители требуют предоставления финансовых услуг в любое время и в любом месте, при этом демонстрируя стремительную эволюцию своих потребностей и желаний. Появление новых и разнообразных финансовых продуктов создают новые проблемы для финансовых институтов. Успешное стратегическое решение зависит от соответствия целевого клиентского сегмента оцененным продуктам. Географическое положение, т.е. определение уровня деятельности: местного, межрегионального или международного. Выбор географического положения также подразумевает стратегические решения по оси управления рисками в деятельности финансового института. Каналы сбыта. По мере дифференциации финансовых продуктов, географические местоположения становятся рассредоточенными, а выбор подходящего канала распределения становится решающим стержнем. С точки зрения реализации стратегии можно выделить такие показатели, как управление человеческими ресурсами, использование технологий, проектирование процессов и успешное согласование всех этих компонентов как важных факторов эффективности финансового института. Каждый из этих факторов сам по себе является драйвером повышения эффективности, но правильное сочетание этих факторов является движущей силой производительности. С учетом перечисленных обстоятельств мы предлагаем использовать следующую организационную модель реализации механизма повышения эффективности исламских финансовых институтов (рисунок 23). Как видно из рисунка, в зависимости от уровня повышения эффективности (система, продукт, внутренняя среда института) конкретная группа заинтересованных сторон (надзорные органы, собственники, руководство и др.) выбирает определенные инструменты повышения эффективности, с помощью которых воздействует на совокупность или конкретный финансовый институт, повышая эффективность в соответствии со своими представлениями о ее измерении. При этом реализация выбранного инструмента должна учитывать не только состояние внутренней среды исламского финансового института, но и условия внешней среды. Изменения в деятельности финансовых институтов являются результатом изменений в окружающей среде: технологических, рыночных, регулирования и т.д. Указанные факторы окружающей среды в целях повышении эффективности деятельности могут косвенно контролироваться самим финансовым институтом – через лоббистскую деятельность, маркетинговые усилия, исследования и разработки – и, следовательно, они также могут рассматриваться как основные факторы, влияющие на повышение эффективности. Использование современных технологий является ключевым фактором повышения эффективности финансовых институтов. Помимо этого, повышение эффективности исламских финансовых институтов определяется следующими характеристиками: гибкостью и оперативностью; способностью понимать потребности и ожидания клиентов; способностью быстро изменять ассортимент и совершенствовать доступ клиентов к финансовым продуктам; возможностью быстрого внедрения инновационных продуктов и технологий; постоянным повышением компетенции работников; способностью сопоставлять продукты с ожиданиями клиентов. С учетом перечисленных требований и характеристик повышения эффективности мы предлагаем использовать соответствующую функциональную модель реализации механизма повышения эффективности исламских финансовых институтов в современных условиях (рисунок 24). Данная модель описывает замкнутую последовательность действий, направленную на изменение текущего состояния объекта повышения эффективности в зависимости от уровня управления и масштабов оценки. Данная модель нуждается в некоторых пояснениях. В частности, выбор приоритетного направления повышения эффективности зависит от уровня управления, а также от конкретной ситуации и имеющихся ресурсов. Основным критерием выбора элемента повышения эффективности является эластичность эффективности в зависимости от управленческих усилий и затрачиваемых ресурсов – чем выше эластичность, тем более приоритетным является элемент. Также важную роль играет выбор подхода к повышению эффективности. Проведенный ранее анализ специфики продуктов исламских финансовых институтов показал, что повышение эффекта является очень редко используемым подходом, так как сама концепция исламской финансовой системы предполагает аккуратное обращение с доходами и выгодой. Поэтому, как правило, основным подходом к повышению эффективности служит управление затратами. Тем не менее в отдельных случаях, как это будет показано далее, возможен выбор подхода на основе роста эффекта деятельности. Принципиальное значение в исламской финансовой системе имеет социально- религиозный бенчмаркинг выбранного подхода. В качестве эталона данного бенчмаркинга выступают не экономические показатели лидеров рынка или конкурентов, а требования религиозных постулатов и принципов общественных отношений. То есть, при нарушении данных условий подход к повышению эффективности должен быть пересмотрен. В настоящее время финансовые институты переживают беспрецедентные изменения в конкурентной глобальной среде. Эффект масштаба и комплексной автоматизации ведет к дальнейшей экономии финансовых средств. Технологические инновации усиливают конкурентное давление и открывают возможности для новых нетрадиционных поставщиков всех категорий финансов. Потребители становятся самой сильной движущей силой изменений в индустрии финансовых услуг, поскольку их потребности быстро развиваются. Финансовые институты трансформируются из финансовых посредников в розничных поставщиков услуг: они создают продукты для клиентов или посредников, обслуживают клиентов, обеспечивают вспомогательные функции, необходимые для успешного выполнения своей основной деятельности. жүктеу/скачать 218,07 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|